Comment créer des états financiers personnels pour les propriétaires d'entreprise?
Les états financiers personnels diffèrent généralement des états financiers d'entreprise parce que l'entreprise elle-même est l'un des actifs détenus par la personne.
Les états financiers personnels diffèrent généralement des états financiers d'entreprise parce que l'entreprise elle-même est l'un des actifs détenus par la personne. Si l'entreprise est une entreprise individuelle, les actifs et les passifs de l'entreprise peuvent être mêlés à vos états financiers personnels. Sinon, la propriété et les revenus de l'entreprise seront simplement des postes dans la section des actifs du bilan personnel et la section des revenus du compte de résultat.
Partie 1 sur 3: créez votre bilan personnel
- 1Mettre en place un bilan. La première étape de la création d'états financiers personnels consiste à créer un bilan, qui affiche votre valeur nette globale à un moment précis, comme la fin de l'année, en illustrant la différence entre ce que vous devez et ce que vous possédez. Le bilan est composé de colonnes qui répertorient vos actifs (ce que vous possédez) et vos passifs (ce que vous devez). Commencez votre bilan en ouvrant une nouvelle feuille dans un tableur.
- Commencez par créer une colonne intitulée "Actifs". Sous cette rubrique, vous listerez vos actifs.
- Au fur et à mesure, écrivez les catégories d'actifs à gauche de leurs valeurs. Cela se traduira par deux colonnes côte à côte qui répartiront vos actifs par type.
- Si vous faites une demande de prêt, vous devrez peut-être remplir un relevé financier SBA ou un relevé financier personnel spécifique à la banque. Dans ce cas, assurez-vous d'obtenir le bon document et de le remplir selon les instructions.
- 2Déterminez la valeur de vos liquidités. Les actifs liquides sont les actifs qui peuvent être facilement liquidés, c'est-à-dire transformés en espèces. Il s'agit notamment des soldes actuels de vos réserves de trésorerie personnelles, de vos comptes chèques et de vos comptes d'épargne. De plus, les soldes de tous les comptes du marché monétaire que vous possédez doivent être enregistrés dans cette catégorie. Faites la somme des soldes de ces comptes pour trouver le total de vos liquidités.
- Si vous créez votre propre bilan, vous pouvez choisir de répertorier ces actifs séparément ou de les inclure tous dans une même catégorie.
- Les actifs liquides sont parfois également appelés «espèces et équivalents de trésorerie», en particulier dans les contextes comptables formels.
- Si quelqu'un vous doit personnellement de l'argent, vous pouvez inscrire ce montant comme "effets à recevoir".
- 3Trouvez la valeur de vos investissements. Les investissements sont les actifs détenus dans des comptes d'investissement ou de courtage. Cela comprend les portefeuilles de placement, les fonds de retraite, les fonds communs de placement, les certificats de dépôt (CD) et la valeur de rachat de votre police d'assurance-vie. Ces actifs doivent être enregistrés à leur valeur de marché actuelle à la date d'établissement du bilan. Vérifiez en ligne ou appelez votre solde actuel dans ces comptes.
- Encore une fois, vous voudrez peut-être répertorier ces actifs dans des catégories, telles que «titres» pour les actions, les obligations et les fonds communs de placement et une ligne distincte pour votre police d'assurance-vie.
- 4Listez vos immobilisations. Les immobilisations sont les actifs qui seraient les plus difficiles à liquider. Par exemple, votre maison, vos autres propriétés et vos véhicules sont des immobilisations. En outre, toutes les collections de valeur, œuvres d'art, antiquités ou autres objets de valeur sont considérées comme des immobilisations. Dans le contexte des états financiers personnels, ceux-ci sont parfois appelés «grands actifs». Ces actifs doivent être cotés à leur valeur de marché estimée ou estimée.
- 5Résumez vos atouts. Sous la dernière catégorie d'actifs, additionnez la valeur totale de tous vos actifs. Créez une ligne pour «Total des actifs» à gauche et enregistrez la valeur totale à droite. Pour faciliter votre calcul, vous pouvez utiliser la fonction SUM dans Excel en tapant "=SUM(" dans la cellule de valeur totale des actifs, en sélectionnant les cellules contenant les valeurs de vos actifs, puis en fermant les parenthèses et en appuyant sur Entrée. Le programme doit additionner les valeurs pour toi.
- 6Créez une deuxième colonne nommée «passif.» Sous votre cellule «Total des actifs», sautez une ligne et tapez «Passif.» À partir de là, vous commencerez à répertorier tous les montants que vous devez aux prêteurs, aux créanciers et au gouvernement. Tous les passifs doivent être répertoriés comme le montant dû à la date actuelle. Consultez vos factures ou relevés de compte pour obtenir les informations les plus récentes.
- 7Calculez votre passif par type. Parcourez la liste des soldes de prêts que vous devez, le crédit qui vous a été accordé, les factures impayées que vous avez et les impôts que vous devez. Séparez chaque catégorie de passifs et indiquez leur valeur à droite, comme vous l'avez fait avec vos actifs. Vos catégories peuvent inclure:
- Billets à payer. Argent que vous devez à un particulier ou à une entreprise.
- Prêts bancaires personnels en cours.
- Factures impayées.
- Soldes des prêts auto.
- Soldes hypothécaires.
- Impôts étatiques et fédéraux impayés.
- Prêts contractés sur votre police d'assurance-vie.
- Soldes des cartes de crédit.
- 8Résumez votre passif. Lorsque vous avez répertorié tous vos passifs et leurs valeurs, saisissez une autre catégorie sur la gauche pour «Total des passifs». À droite, placez la valeur ajoutée de tous vos passifs. Vérifiez votre travail pour vous assurer que vous n'avez pas mal calculé le total ou exclu des passifs.
- 9Soustrayez votre passif total de votre actif total. Le résultat est votre valeur nette. Inscrivez ce total à côté de la cellule «Valeur nette». Votre valeur nette correspond à ce que vous «valez» et représente ce qu'il vous resterait si vous étiez obligé de vendre tous vos actifs et de régler vos dettes.
- 10Créez une case intitulée «valeur nette». Placez cette cellule sous votre cellule «Total des passifs». Cette case répertorie la différence entre ce que vous possédez et ce que vous devez, autrement dit votre valeur nette. Ce chiffre est ce que recherchent les banquiers d'affaires lorsqu'ils examinent les états financiers personnels d'un entrepreneur.
- Assurez-vous que votre bilan est équilibré en vérifiant que vos actifs sont égaux à la somme de vos passifs et de votre valeur nette.
Dans le contexte des états financiers personnels, ceux-ci sont parfois appelés «grands actifs».
Partie 2 sur 3: créez votre déclaration de revenus personnelle
- 1Commencez votre compte de résultat sur une feuille séparée. Votre déclaration de revenus personnelle est un enregistrement de vos entrées et sorties d'argent sur une période de temps spécifique, comme un mois ou une année. En d'autres termes, cette déclaration montre combien vous gagnez et où cela va. Comme le bilan, le compte de résultat est divisé en catégories. Cependant, ceux-ci montrent les revenus et les dépenses plutôt que les actifs et les passifs.
- Le résultat final de la création d'un compte de résultat est votre «revenu net», qui indique votre «bénéfice» ou votre perte personnelle pour la période.
- Votre état des résultats peut également indiquer des revenus non monétaires, tels que l'appréciation et les rendements des comptes de placement. Suivez les exigences spécifiques du prêteur lorsqu'il s'agit de déclarer ce type de revenu.
- 2Créez une colonne intitulée «revenus». Sur votre feuille de calcul de déclaration de revenus, commencez par créer une catégorie dans la colonne de gauche pour vos revenus. Ici, vous listerez toutes vos sources de revenus sur la période. À droite, vous listerez le montant des revenus reçus de chaque source. Par exemple, vous aurez probablement une catégorie pour votre salaire. À droite de cette cellule, vous devez inscrire le montant que vous avez gagné de votre occupation principale au cours de la période.
- 3Trouvez votre revenu total de toutes les sources. Votre revenu sera répertorié dans des catégories en fonction de la façon dont il a été gagné. Cette liste comprendra toutes les entrées d'argent ou de valeur de la période, qu'elles proviennent de salaires, d'investissements ou d'autres sources. En bas, incluez une cellule supplémentaire pour «Revenu total» et insérez la somme de vos différents revenus pour la période. Modifiez la liste suivante de sources de revenus en fonction de vos besoins:
- Salaire/salaire.
- Pourboires/commissions.
- Revenu d'un travail indépendant/indépendant.
- Rendements/revenus d'investissement.
- Le revenu d'intérêts.
- Répartition.
- Revenu de retraite/Distributions de pension.
- Pension alimentaire/pension alimentaire pour enfants.
- Prestations de la Sécurité sociale.
- Autre revenu.
- 4Créez une deuxième colonne sur la feuille appelée «dépenses». Sous votre cellule «Revenu total», sautez une ligne et créez une place pour «Dépenses». Cette colonne affichera vos dépenses pour la période. Les dépenses comprennent tout ce que vous avez payé, des remboursements de votre prêt à la nourriture et aux divertissements. En bas, laissez de la place pour une cellule "Dépenses totales" afin que vous puissiez résumer vos dépenses totales. Vos dépenses peuvent inclure:
- Paiements hypothécaires/loyers.
- Utilitaires.
- Paiements de prêt automobile.
- Les primes d'assurance.
- Investissement Cotisations et frais.
- Paiements ordonnés par le tribunal comme une pension alimentaire ou une pension alimentaire pour enfants.
- Aliments.
- Dépenses discrétionnaires (divertissements, loisirs, repas au restaurant, etc.).
- Frais médicaux.
- Autres dépenses.
- 5Soustrayez vos dépenses totales de votre revenu total. Ce total est votre revenu net. Écrivez le total immédiatement après la colonne des dépenses. Un revenu net positif signifie que vous avez gagné plus que vous n'avez dépensé, alors qu'un revenu négatif signifie le contraire. Utilisez votre revenu net comme point de départ pour réévaluer vos dépenses, si nécessaire.
Si vous faites une demande de prêt, vous devrez peut-être remplir un relevé financier SBA ou un relevé financier personnel spécifique à la banque.
Partie 3 sur 3: examinez votre état financier personnel
- 1Analysez chaque colonne dans les deux documents. Les états financiers sont des outils utiles pour les entreprises et les investisseurs qui souhaitent évaluer la santé financière d'une entreprise. Il en va de même pour les états financiers personnels. Évaluez votre bilan pour comparer vos actifs à vos dettes. Pensez à la façon dont vous pouvez augmenter vos actifs ou réduire vos passifs au fil du temps pour augmenter votre valeur nette.
- Vous pouvez également analyser votre compte de résultat pour localiser les domaines où vous pouvez augmenter vos revenus ou réduire vos dépenses chaque mois. Vous pouvez également trouver des liquidités excédentaires qui peuvent être utilisées pour augmenter vos actifs ou réduire vos dettes.
- 2Travaillez avec un planificateur financier certifié (CFP). Un CFP peut vérifier l'exactitude de vos chiffres et vous aider à créer un ensemble d'états financiers soigné et organisé. Recherchez en ligne des CFP dans votre région et contactez-en un avec des critiques positives. Gardez vos reçus et autres relevés à portée de main si des questions surviennent lors de votre entretien avec le CFP.
- Vous pouvez également trouver utile de consulter un avocat d'organisations commerciales lors de la création de vos états financiers personnels, surtout si vous avez des questions ou des préoccupations juridiques.
- 3Préparez-vous à rencontrer des banquiers. Les états financiers personnels sont le plus souvent utilisés pour demander un prêt ou un crédit auprès d'une banque. Les relevés permettent à la banque d'évaluer votre situation financière et l'aident à prendre sa décision. Créez une copie soignée de votre instantané d'état financier personnel en saisissant les chiffres dans un tableur si vous ne l'avez pas déjà fait. Assurez-vous que vos états financiers sont clairement étiquetés et soigneusement remplis.
- 4Imprimez, archivez et attendez que votre banquier demande le relevé. En général, vous l'apporterez avec votre demande de prêt. Si vous faites une demande de prêt avec un partenaire commercial, un commandité, un copropriétaire ou d'autres actionnaires importants (plus de 20% des actionnaires), ils devront chacun créer et soumettre leurs propres états financiers personnels.
Si l'entreprise est une entreprise individuelle, les actifs et les passifs de l'entreprise peuvent être mêlés à vos états financiers personnels.
- Demandez à un évaluateur immobilier d'effectuer une évaluation annuelle de votre patrimoine immobilier. Cela fournit l'image la plus précise de votre situation globale de revenu.
- Les états financiers personnels d'un entrepreneur sont utiles pour d'autres besoins que les demandes de prêt. Ces documents peuvent attirer l'attention sur les problèmes qui doivent être résolus afin d'atteindre le succès financier.
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