Comment calculer un escompte pour paiement anticipé?
En tant que fournisseur, vous pouvez ou non vouloir offrir une remise pour paiement anticipé à votre client.
En tant que fournisseur, vous pouvez ou non vouloir offrir une remise pour paiement anticipé à votre client. Cela dépend principalement de votre trésorerie et si vous pouvez vous le permettre. En tant que client, il est généralement avantageux pour vous d'envisager de payer une facture plus tôt si vous bénéficiez d'une remise et si votre budget et votre trésorerie le permettent. Dans tous les cas, le calcul pour trouver la remise pour paiement anticipé est simple et ne nécessite que des mathématiques de base.
Méthode 1 sur 3: évaluer les avantages et les inconvénients en tant que fournisseur
- 1Analyser les flux de trésorerie et le cycle de collecte des espèces. Vous devez également analyser d'abord vos problèmes de recouvrement pour identifier si les retards de paiement sont systémiques ou limités à quelques clients. Si 80% des clients paient dans les 10 jours avant d'offrir une remise, offrir une remise ne serait pas judicieux et ne ferait qu'entraîner une baisse des revenus. Cependant, si les retards de paiement sont fréquents parmi les clients, une remise peut être avantageuse.
- 2Considérez les avantages d'offrir des remises pour paiement anticipé. Si vous avez constamment besoin d'argent pour effectuer la paie et acheter des matières premières, il vaut la peine d'être payé en 10 jours plutôt que d'attendre 30 jours pour offrir la remise. Si vous devez emprunter de l'argent pour faire face aux dépenses quotidiennes avant d'être payé, il est certainement à votre avantage d'offrir le rabais.
- Certains clients tels que le gouvernement ont des règles qui exigent de payer dans un délai d'au moins 30 jours.
- Définissez des politiques fixes et fournissez à tous les clients en fonction du volume d'affaires.
- 3Considérez les inconvénients d'offrir des remises pour paiement anticipé. Le client peut profiter de la remise et vous payer quand même à 30 jours. Ensuite, vous devrez faire un appel de recouvrement. Le client peut également vous payer dans les 10 jours certains mois mais dans les 30 jours d'autres mois, ce qui rend difficile la planification de votre trésorerie. De plus, si vous offrez la remise chaque mois à un certain nombre de clients différents, le montant des revenus que vous perdez peut vraiment s'additionner.
- Considérez la force relative entre le vendeur et l'acheteur. Les gros clients nationaux bénéficient régulièrement de remises, en particulier lorsque le produit ou le service est facilement disponible ailleurs, et paient toujours en retard, sachant que le vendeur ne veut pas chasser un gros client.
Décidez du pourcentage de remise que vous accorderez à votre client pour un paiement anticipé. - 4Envisagez l'affacturage plutôt que les remises client. L'affacturage consiste à vendre vos comptes débiteurs à une entreprise afin d'obtenir un paiement immédiat à un montant escompté. Ensuite, votre client paierait la société d'affacturage.
- Par exemple, vous pourriez avoir 14900€ à payer par l'un de vos clients. Vous pourriez vendre cette créance à une société d'affacturage pour 13400€
- La plupart des facteurs ont un recours, de sorte que le risque de non-recouvrement demeure avec le vendeur.
Méthode 2 sur 3: calcul du montant de la remise anticipée en tant que fournisseur
- 1Calculez le montant total dû sur la facture à vos clients. Assurez-vous d'inclure la taxe de vente dans le total. Les factures doivent être générées dès que vous expédiez le produit commandé ou que vous finissez de fournir un service.
- 2Décidez du pourcentage de remise que vous accorderez à votre client pour un paiement anticipé. Découvrez quel est le pourcentage habituel dans votre industrie en demandant à d'autres membres d'une association professionnelle. Par exemple, vous pouvez offrir 2% de réduction si vous payez en 10 jours au lieu de 30 jours.
- La remise doit être indiquée sur la facture comme 20 net 30.
- 3Multipliez le pourcentage de remise par le total dû sur la facture. Le rabais ne devrait jamais s'appliquer à la taxe de vente. Le fait que les frais d'expédition et de manutention soient inclus ou non dans le prix du produit doit également être pris en compte lors de la détermination du montant total de la facture. Par exemple, si la facture totale est de 370€, multipliez 370€ par 2% ou 0,02 pour obtenir 7,50€ C'est le montant des revenus que vous perdrez en offrant la remise.
Dans tous les cas, le calcul pour trouver la remise pour paiement anticipé est simple et ne nécessite que des mathématiques de base. - 4Soustrayez le montant de la remise du montant total dû. Par exemple, 370€-7€,50€ = 370€ C'est le montant net dû avec la remise.
Méthode 3 sur 3: décider de profiter d'une remise pour paiement anticipé en tant que client
- 1Comprenez votre propre flux de trésorerie avant de prendre une décision. Si vous n'avez pas de problème de trésorerie ou si vous pouvez emprunter facilement à la banque, profiter de la remise est presque toujours justifié. Cependant, si vous avez du mal à trouver de l'argent pour payer les fournisseurs, la possibilité de payer le montant total en retard peut être plus avantageuse.
- 2Comparez le montant total dû par rapport au montant actualisé. En utilisant l'exemple ci-dessus, avec une remise de 2% sur une facture de 370€, les économies seraient de 7,50€ si vous payez dans les 10 jours. Décidez si les économies valent la peine d'utiliser votre argent plus tôt que nécessaire dans le mois en calculant les économies annuelles que vous gagneriez pour les 20 jours supplémentaires.
- Par exemple, si vous avez la possibilité de le faire tous les 20 jours, cela se produira 18 fois par an (365 jours divisés par 20 jours = 18). Cela signifie que vous pourriez économiser jusqu'à 130€ (7,50€ X 18 fois par an) chaque année en utilisant un montant de 370€ chaque mois.
Si 80% des clients paient dans les 10 jours avant d'offrir une remise, offrir une remise ne serait pas judicieux et ne ferait qu'entraîner une baisse des revenus. - 3Pensez à profiter d'une remise pour paiement anticipé. Calculez d'abord quel serait le taux d'intérêt annuel, sur la base de la remise de deux pour cent, par exemple, fournie par le vendeur si vous payez en 10 jours. En effet, vous gagnerez des intérêts sur le montant escompté si vous l'aviez en banque.
- 4Calculez le taux d'intérêt annuel que vous gagneriez sur les 2% que vous avez épargnés. Par exemple, disons que vous bénéficiez d'une remise de 2% pour le paiement d'une facture dans les 10 jours. Vous pouvez calculer ce que vaudraient ces 2 pour cent sur une base annuelle. C'est parce que vous avez l'utilisation de l'argent pendant 20 jours supplémentaires (en supposant que 30 jours par mois). Pour trouver le taux d'intérêt annuel comparable, établissez un ratio:
- 2 pour cent ou 0,02 / 20 jours = x pour cent / 365 jours. Ensuite, résolvez pour x. 0,02 x 365 = 20x. Par conséquent, le taux d'intérêt annuel comparable est de 0,365 ou 36,5 pour cent.
- Étant donné que 36,5% dans cet exemple est un taux d'intérêt très élevé, cela démontre qu'il est généralement avantageux pour un client de profiter d'une remise pour paiement anticipé si vous avez suffisamment d'argent sur votre compte courant ou si vous disposez d'une marge de crédit.
- Facture avec le total dû
- Papier, stylo ou crayon
- Calculatrice
Lisez aussi: Comment préparer une facture client?
Questions et réponses
- Un fabricant peut-il accorder une remise uniquement sur l'article et non sur la main-d'œuvre ou les frais d'expédition?Quelle que soit la remise que le fabricant choisit d'offrir, cela dépend de ce fabricant. Des remises peuvent être accordées sur n'importe quelle partie de la commande ou pas du tout.
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