Comment réduire les impôts pour un dirigeant propriétaire de petite entreprise?

Collectez toujours des reçus pour les activités liées à l'entreprise. Toutes les petites dépenses engagées par une entreprise normale au cours d'une année peuvent être déductibles d'impôt, des frais de stationnement lors d'une rencontre avec un client, aux lettres envoyées par la poste ou au café pour le bureau. En collectant des reçus pour toutes ces transactions, tant qu'elles sont liées à l'entreprise et déposées correctement, vous pouvez maximiser vos déductions lors de la production de votre déclaration de revenus.

Gérez votre cotisation REER. Le régime enregistré d'épargne-retraite(REER) est l'une des meilleures déductions fiscales pour les particuliers et les propriétaires d'entreprises. Il intègre un mécanisme d'épargne à long terme et de déduction fiscale pas comme les autres. Si vous avez une année à revenu élevé, examinez vos droits de cotisation pour l'année et prenez une décision quant au montant que vous souhaitez cotiser et voyez combien vous souhaitez reporter. Tout montant inutilisé sera reporté à l'année suivante. Cependant, si vous êtes dans une année à faible revenu, il n'est pas logique de verser une cotisation importante à un REER, car vous n'en tirerez pas beaucoup d'avantages. Dans ce cas, laissez les montants inutilisés reporter, puis versez une contribution plus importante dans une année où vous avez des revenus plus élevés et maximisez les autres déductions possibles dans l'année en cours.En fait, vous avez jusqu'au 1er mars de l'année suivante pour cotiser à votre REER et avoir droit à une déduction pour l'année précédente.

Maximisez vos pertes autres qu'en capital. Si votre entreprise subit une perte autre qu'une perte en capital (définie comme lorsque vos dépenses dépassent votre revenu pour l'entreprise) au cours d'une année, le gouvernement vous permet de reporter vos pertes en arrière sur trois ans ou sur sept ans. Avant d'utiliser vos pertes, jetez un coup d'œil pour voir quand vous pouvez les maximiser et réduire votre facture d'impôt sur le revenu. Si vous avez payé de l'impôt sur le revenu au cours des trois dernières années, il pourrait être avantageux de reporter la perte en arrière et de récupérer l'impôt payé, ou de le reporter pour compenser une facture fiscale plus importante à l'avenir que de l'utiliser lorsque la perte s'est produite.

Maximisez vos crédits d'impôt pour dons de bienfaisance. Les dons de bienfaisance à des organismes de bienfaisance canadiens enregistrés vous rapportent des crédits d'impôt. Une autre chose à garder à l'esprit est que les dons caritatifs qui totalisent plus de 150€ vous offrent plus de crédit d'impôt car ils sont évalués à un taux plus élevé. Pour maximiser vos crédits d'impôt sur le revenu de bienfaisance, songez à donner davantage aux organismes de bienfaisance enregistrés de votre choix cette année.

Maximisez votre demande d'impôt sur le revenu pour la déduction pour amortissement (DPA). Toutes les entreprises sont tenues de déduire le coût d'un bien amortissable sur une période de plusieurs années, grâce à une demande d' allocation de coût en capital. Cela comprend les automobiles à usage professionnel, les meubles, l'équipement, les ordinateurs, etc. Une stratégie fiscale consiste à réclamer ces montants lorsqu'ils peuvent être utilisés pour réduire votre impôt sur le revenu; pas nécessairement l'année au cours de laquelle il se produit. Étant donné que la DPA n'est pas une déduction fiscale obligatoire, vous pouvez en utiliser autant ou aussi peu que vous le souhaitez, en reportant toute portion inutilisée pour aider à compenser des factures d'impôt plus élevées à l'avenir. Si vous avez peu ou pas de revenu imposable, vous souhaitez conserver ces déductions pour une année à venir. Une autre stratégie pour maximiser votre demande de DPA consiste à acheter et vendre des actifs au bon moment. Vous souhaitez acheter de nouveaux actifs avant la fin de l'exercice et vendre des actifs anciens après l'exercice en cours.

Fractionnez vos revenus. Le fractionnement du revenu vous permet de profiter des différents taux marginaux d'imposition. Plus vos revenus sont élevés, plus votre taux d'imposition est élevé. En transférant une partie de vos revenus à un conjoint ou à un enfant à faible revenu, vous pouvez réduire le taux d'imposition de vos revenus. Ceci est particulièrement avantageux pour les propriétaires de petites entreprises ayant des enfants en âge d' aller à l'école postsecondaire. Leur transférer l'exonération de base de l'impôt sur le revenu des personnes physiques, par exemple 7,50000€, signifie qu'ils paieront un impôt sur le revenu très faible, et disposeraient d'un peu d'argent pour aider à payer leur scolarité. Cela réduirait votre revenu élevé du même montant, abaissant ainsi votre taux d'imposition.

Profitez pleinement des déductions fiscales offertes aux entreprises à domicile. Si vous exploitez votre entreprise à partir de votre domicile ou si vous avez un bureau à domicile, de nombreuses déductions peuvent être réclamées au moment de l'imposition. Les propriétaires d'entreprise à domicile peuvent déduire une partie de nombreuses dépenses liées à la maison, comme le chauffage, l'électricité, l'entretien, les matériaux de nettoyage, l'assurance habitation, etc. Si vous êtes propriétaire de votre maison, vous pouvez également déduire une partie de votre impôt foncier et de votre hypothèque. intérêt.