Comment économiser l'impôt de votre entreprise?
Par exemple, vous devez déduire toutes les dépenses professionnelles ordinaires et nécessaires à votre entreprise.
En tant que propriétaire d'entreprise, vous ne devriez pas payer plus d'impôts que nécessaire. Par exemple, vous devez déduire toutes les dépenses professionnelles ordinaires et nécessaires à votre entreprise. Si vous travaillez à domicile, vérifiez si vous avez droit à une déduction pour bureau à domicile. Enfin, vous pouvez utiliser d'autres techniques, comme retarder ou accélérer les revenus ou changer la forme de votre entreprise. Parce qu'il y a tellement de façons d'économiser de l'argent, vous devriez rencontrer un comptable qualifié.
Méthode 1 sur 3: déduction des dépenses professionnelles
- 1Identifiez les dépenses ordinaires et nécessaires. Une dépense d'entreprise doit être à la fois ordinaire et nécessaire pour être admissible à la déduction. Analysez toutes les dépenses d'entreprise pour voir si elles sont admissibles.
- Une dépense est ordinaire lorsqu'elle est courante et acceptée dans votre industrie ou métier. Par exemple, l'achat de magazines à placer dans une salle d'attente est une dépense courante et acceptée par les dentistes.
- Une dépense est nécessaire lorsqu'elle est utile et appropriée. "Nécessaire" ne veut pas dire indispensable. Par exemple, un dentiste peut gérer un cabinet sans magazines. Cependant, les magazines sont à la fois appropriés et utiles.
- 2Conservez les reçus. Si vous êtes audité, vous aurez besoin d'une preuve du montant que vous avez dépensé. La preuve la plus pratique est un reçu qui indique la dépense, la date et le montant payé. Si vous ne souhaitez pas conserver tous vos reçus dans un grand dossier, numérisez-les et organisez-les en ligne.
- Certaines déductions pour frais de déplacement et de représentation nécessitent des justificatifs pour toute dépense supérieure à 56€. Il est conseillé de prendre l'habitude de conserver des justificatifs pour toutes les dépenses.
- S'il n'est pas pratique d'obtenir un reçu, vous pouvez utiliser des factures, des chèques annulés ou des relevés de transactions par carte de crédit. Au minimum, tenez un journal des dépenses, indiquant la date, le montant et ce que vous avez acheté.
- 3Séparez les dépenses personnelles des dépenses professionnelles. Il est possible qu'une dépense soit à la fois personnelle et professionnelle. Par exemple, vous pourriez avoir obtenu un prêt personnel de 3730€. Si vous avez utilisé 2240€ pour l'entreprise et 1490€ pour des vacances, vous pouvez déduire 60% du prêt comme dépense professionnelle.
- Par souci de commodité, indiquez au dos du reçu le montant à des fins commerciales.
Vous pouvez bénéficier d'une déduction si votre entreprise possède une voiture ou si vous utilisez la vôtre à des fins professionnelles. - 4Demander des déductions pour les voyages d'affaires. Les dépenses engagées pour les déplacements professionnels sont déductibles. Cependant, le but principal de votre voyage doit avoir été les affaires et non le plaisir. Si vous avez mélangé les deux, séparez les dépenses professionnelles. De plus, si votre famille vous accompagne, vous ne pouvez pas déduire ses dépenses. Déduisez les dépenses suivantes:
- billet d'avion
- repas (50%)
- hébergement
- Taxis
- conseils
- appels téléphoniques et fax
- Nettoyage à sec
- 5Déduire pour les repas et les divertissements. Si vous recevez un client, vous pouvez alors bénéficier d'une déduction de 50% du coût. Cependant, vous devez analyser de près ces dépenses car les règles de l'IRS sont un peu compliquées.
- En règle générale, il doit y avoir des discussions commerciales substantielles avant, pendant ou après le repas ou le divertissement.
- Vous pouvez déduire 100% des repas ou des divertissements offerts au profit de vos employés.
- Gardez de bonnes notes sur la facture ou le reçu. Par exemple, écrivez quelque chose comme «Dîner avec Andrew Axel d'ABC Matelas pour discuter du contrat de service».
- 6Demandez une déduction automobile. Vous pouvez bénéficier d'une déduction si votre entreprise possède une voiture ou si vous utilisez la vôtre à des fins professionnelles. L'IRS vous donne deux façons de calculer le montant:
- Dépenses réelles. C'est le montant dépensé pour garder la voiture sur la route. Conservez les reçus pour l'essence, les réparations, etc. N'oubliez pas que vous ne pouvez pas déduire la totalité du montant si vous utilisez également la voiture pour des raisons personnelles. Par conséquent, si vous utilisez la voiture la moitié du temps à des fins professionnelles, vous ne pouvez déduire que la moitié de vos dépenses.
- Méthode du taux de kilométrage standard. Vous additionnez les kilomètres parcourus, puis vous les multipliez par le taux de kilométrage standard.
- 7Identifiez les autres déductions courantes. Tant qu'une dépense est nécessaire et ordinaire, vous pouvez la déduire. Les autres déductions courantes sont les suivantes:
- salaire des employés
- Assurance
- intérêts sur les prêts commerciaux
- frais juridiques et professionnels
- Fournitures de bureau
- affranchissement
- promotion et publicité
- location
- impôts
- 8Faites un gros achat de nouvel équipement. Généralement, vous pouvez déduire le coût d'achat d'équipement en réclamant une provision pour amortissement sur plusieurs années. Cependant, les petites entreprises peuvent réclamer le coût total de l'achat dans l'année où il est effectué. C'est un excellent moyen de réduire considérablement votre fardeau fiscal.
- Vous pouvez déduire jusqu'à 373000€ pour l'année d'achat du matériel.
- C'est idéal pour les gros achats de véhicules, d'ordinateurs ou d'autres équipements.
Votre siège social est votre lieu d'affaires «principal» lorsque vous y exercez régulièrement et substantiellement des affaires.
Méthode 2 sur 3: demander une déduction pour bureau à domicile
- 1Utilisez l'espace exclusivement et régulièrement pour les affaires. L'exemple le plus courant est celui d'une personne qui utilise une pièce libre de sa maison ou de son appartement comme bureau. Vous ne pouvez pas réclamer votre table de cuisine ou votre canapé de salon, puisque vous faites autre chose dans cet espace.
- 2Faites du bureau à domicile votre principal lieu d'affaires. Votre siège social est votre lieu d'affaires «principal» lorsque vous y exercez régulièrement et substantiellement des affaires. Cela ne signifie pas que vous travaillez uniquement à la maison. Par exemple, un avocat peut rencontrer des clients au bureau à domicile mais aussi aller au tribunal.
- Cependant, le bureau à domicile ne peut pas être simplement utile. Si vous allez travailler tous les jours, vous ne devriez pas réclamer une chambre d'amis comme bureau à domicile, car vous y travaillez occasionnellement un week-end. Dans cette situation, l'utilisation de la chambre d'amis est simplement utile et appropriée, ce qui n'est pas suffisant pour demander la déduction.
- 3Calculez votre déduction. L'IRS vous donne deux façons. Choisissez la méthode la plus simple à calculer:
- Option simplifiée. Vous mesurez la superficie de votre bureau, puis multipliez le métrage par un taux de prescription fixé par l'IRS.
- Méthode régulière. Vous déduisez les dépenses réelles, qui comprennent les services publics, les réparations, les assurances, les intérêts hypothécaires et l'amortissement. Calculez en déterminant le pourcentage de votre maison dédié à un usage professionnel.
Méthode 3 sur 3: utiliser d'autres méthodes
- 1Différer ou accélérer le revenu. Estimez votre rentabilité l'année prochaine. Ensuite, envisagez de reporter ou d'accélérer le revenu. Par exemple, vous devriez reporter le revenu si vous pensez que vous serez dans une tranche d'imposition inférieure l'année prochaine. Vous pouvez envoyer des factures en retard aux clients.
- Alternativement, vous voudrez peut-être accélérer le revenu si votre entreprise se situe dans une tranche d'imposition plus élevée l'année prochaine.
- 2Offrez à vos employés des avantages sociaux. Lorsque vous donnez une augmentation, vous devez payer des impôts FICA, Medicare et chômage. Au lieu de donner une augmentation aux employés, vous pouvez offrir des avantages sociaux. Pensez à proposer les éléments suivants:
- bienfaits pour la santé
- l'assurance invalidité
- assurance dépendance
- assurance-vie collective temporaire
- aide à la garde de personnes à charge
- aide à l'éducation
Par exemple, vous pourriez avoir obtenu un prêt personnel de 3730€. Si vous avez utilisé 2240€ pour l'entreprise et 1490€ pour des vacances, vous pouvez déduire 60% du prêt comme dépense professionnelle. - 3Mettre en place un plan de retraite. Vous pouvez mettre un revenu à l'abri dans un régime de retraite admissible, ce qui vous donnera une déduction fiscale pour les cotisations. Si vous avez des employés, n'oubliez pas que vous ne pouvez pas les discriminer (c'est-à-dire que la direction et les propriétaires ne peuvent pas être favorisés).
- Lisez la publication IRS 560, Plans de retraite pour les petites entreprises, pour plus d'informations.
- 4Modifiez votre formulaire d'entreprise. De nombreuses petites entreprises sont structurées comme des sociétés S ou des sociétés à responsabilité limitée (LLC). Cependant, à mesure que votre entreprise se développe, vous souhaiterez peut-être passer à une société C. Les premiers 37300€ de revenus sont imposés à un taux inférieur pour les sociétés C.
- Consultez un avocat d'affaires pour vous aider à changer de forme d'entreprise.
- 5Rencontrez un comptable. Chaque entreprise est unique et seul un comptable qualifié peut vous aider à identifier toutes les façons de réduire vos impôts. Si vous n'avez pas encore de comptable, trouvez-en un en contactant la société des experts-comptables agréés de votre état.
- Demandez également un deuxième avis. Il est peu probable qu'un comptable connaisse l'intégralité du code des impôts. Essayez de rencontrer un membre de l'Association européenne des avocats CPA. Ils sont expérimentés à la fois en droit fiscal et en planification fiscale.
- Assurez-vous d'effectuer vos paiements d'impôt estimés tout au long de l'année pour éviter toute pénalité et tout intérêt excessif.
- N'oubliez pas non plus de produire votre déclaration avant la date limite de production ou de produire une prolongation.
Lisez aussi: Comment créer un code QR?
Lisez aussi:
Avertissement légal Le contenu de cet article est pour votre information générale et n'est pas destiné à se substituer à des conseils professionnels en droit ou en finance. De plus, il n'est pas destiné à être utilisé par les utilisateurs pour prendre des décisions d'investissement.
