Comment déclarer les impôts pour une entreprise à domicile?

Qui est la déclaration de revenus des sociétés — Si vous produisez en tant que société, remplissez le formulaire 1120, qui est la déclaration de revenus des sociétés.

Vous devez déclarer tout profit ou perte de votre entreprise à l'Internal Revenue Service (IRS) ainsi qu'à l'autorité fiscale de votre État. Pour déposer vos impôts, téléchargez les formulaires et les instructions nécessaires sur le site Web de l'IRS. Déterminez ensuite si vous êtes admissible à une déduction pour entreprise pour votre bureau à domicile. Parce que le code des impôts est compliqué, il est conseillé de demander l'aide d'un comptable si vous avez des questions ou des problèmes.

Partie 1 sur 4: obtenir vos formulaires fiscaux

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Obtenez les bons formulaires si vous êtes une entreprise individuelle. Les propriétaires uniques déposent le formulaire 1040 et l'annexe C. Vous pouvez télécharger les deux sur le site Web de l'IRS. Assurez-vous également de télécharger les instructions.
- Vous devez également retenir l'impôt sur le travail indépendant, vous devez donc télécharger l'annexe SE et ses instructions.
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Obtenez les bons formulaires si vous êtes une LLC. Toutes les SARL doivent déposer en tant qu'entreprise individuelle, société ou société de personnes. Le code fiscal fédéral a classé certaines SARL comme des sociétés. Cependant, la plupart des SARL peuvent choisir une classification en remplissant le formulaire 8832. En règle générale, vous aurez besoin des formulaires suivants pour payer les impôts fédéraux en tant que SARL:
- Si vous êtes une LLC à membre unique, déposez le formulaire 1040 et l'annexe C comme un propriétaire unique.
- Si vous êtes une société de personnes, remplissez un formulaire de déclaration de revenus de société de personnes 1065.
- Si vous produisez en tant que société, remplissez le formulaire 1120, qui est la déclaration de revenus des sociétés.
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Téléchargez les bons formulaires pour une société. Les sociétés doivent remplir le formulaire 1120 ou le formulaire 1120-A, US Corporation Income Tax Return. Vous pouvez télécharger l'un ou l'autre formulaire et ses instructions sur le site Web de l'IRS.
- Les entreprises peuvent également être redevables d'impôts sur l'emploi: Sécurité sociale, Medicare et impôt sur le chômage. Vous devrez télécharger les formulaires appropriés et leurs instructions, qui sont disponibles sur le site Web de l'IRS.
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Obtenez les formulaires pour un partenariat. En tant que société de personnes, vous devrez remplir le formulaire 1065, US Return of Partnership Income. Vous pouvez télécharger ce formulaire et ses instructions sur le site Web de l'IRS.
- Vous devrez peut-être également payer des impôts sur le travail. Les impôts sur l'emploi comprennent la sécurité sociale, l'assurance-maladie et les impôts fédéraux sur le chômage.
- Vous devrez télécharger le formulaire 940, Déclaration de revenus fédérale annuelle de l'employeur (FUTA), le formulaire 941, Déclaration de revenus fédérale trimestrielle de l'employeur ou le formulaire 943, Déclaration de revenus fédérale annuelle de l'employeur pour les employés agricoles. Téléchargez également leurs instructions.
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Obtenez vos formulaires fiscaux d'État. Vous devrez également payer les impôts de l'État. Vous devez contacter le département du revenu de votre état (ou un bureau équivalent) et obtenir les formulaires applicables à votre état.
- Prenez note de la date limite de dépôt de vos impôts sur les entreprises de l'État, qui pourrait ne pas être la même que celle du dépôt de vos impôts fédéraux.

Remplissez un formulaire de déclaration de revenus de société de personnes 1065 — Si vous êtes une société de personnes, remplissez un formulaire de déclaration de revenus de société de personnes 1065.

Partie 2 sur 4: calcul de votre déduction pour bureau à domicile

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Vérifiez si votre bureau à domicile est admissible. Vous ne pouvez pas bénéficier d'une déduction pour bureau à domicile simplement parce que vous travaillez dans votre maison. Au lieu de cela, vous devez répondre à d'autres critères. Lisez la publication IRS 587 pour vérifier si vous êtes admissible. En règle générale, les éléments suivants doivent être vrais pour être admissible:
- Vous devez utiliser le bureau à domicile régulièrement et exclusivement à des fins professionnelles. Par exemple, votre table de cuisine ne serait pas considérée comme un «bureau à domicile» car vous mangez également dans la cuisine. Cependant, si vous utilisez une pièce supplémentaire comme bureau, vous pouvez généralement bénéficier d'une déduction pour bureau à domicile.
- Le siège social doit être votre principal lieu d'affaires. Cela signifie que vous utilisez le siège social «de façon substantielle» et «régulièrement» comme base d'opérations.
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Calculez la déduction. Il existe deux façons différentes de calculer la déduction pour bureau à domicile. Vous pouvez calculer en utilisant la méthode "simplifiée" ou en calculant les "dépenses réelles" (qu'on appelle aussi la méthode "régulière").
- Dans la méthode simplifiée, vous multipliez le m² utilisé par 3,70€ Vous ne pouvez réclamer que jusqu'à 300 m². En conséquence, si votre bureau à domicile fait 200 m², vous pouvez alors demander 750€ en déduction.
- Selon la méthode normale («dépenses réelles»), vous pouvez déduire les intérêts hypothécaires, les assurances, les réparations, les services publics et l'amortissement. Généralement, le montant que vous pouvez réclamer sera basé sur le pourcentage de votre maison consacré à l'entreprise.
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Remplissez le formulaire 8829. Remplissez ce formulaire si vous utilisez la méthode des «dépenses réelles» pour calculer votre déduction pour bureau à domicile. Vous pouvez télécharger le formulaire et les instructions sur le site Web de l'IRS. Le formulaire demandera les informations suivantes:
- surface de la maison utilisée pour les affaires
- superficie totale de la maison
- intérêts hypothécaires
- taxes foncières
- Assurance
- location
- réparations et entretien
- utilitaires
- dépréciation de votre maison

Pour déposer vos impôts, téléchargez les formulaires et les instructions nécessaires sur le site Web de l'IRS.

Partie 3 sur 4: remplir vos formulaires fiscaux

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Remplissez l'annexe C en tant qu'entreprise individuelle. Vous remplirez également cette annexe si vous êtes une LLC à membre unique qui choisit de déposer en tant qu'entreprise individuelle. Vous utiliserez ce formulaire pour calculer le profit ou la perte de votre entreprise, que vous déclarerez ensuite sur votre formulaire 1040. En règle générale, l'annexe C vous demandera les informations suivantes:
- Numéro de sécurité sociale
- numéro d'identification de l'employeur (le cas échéant)
- recettes ou ventes brutes
- retours et indemnités
- coût des marchandises vendues
- bénéfice brut et revenu brut
- déductions pour frais professionnels
- résultat net
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Remplissez le formulaire 1120 en tant que société. Vous déclarerez vos revenus d'entreprise sur ce formulaire. Vous pouvez également demander des déductions. Si vous ne l'avez jamais fait auparavant, lisez vos instructions et allez-y ligne par ligne, en vous assurant que vous comprenez si vous devez signaler quelque chose. En règle générale, le formulaire demandera les éléments suivants:
- numéro d'identification de l'employeur
- date de constitution
- actif total
- recettes ou ventes brutes
- retours et indemnités
- coût des marchandises vendues
- profits bruts
- dividendes et intérêts
- déductions
- revenu imposable
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Remplissez le formulaire 1065 si vous êtes une société de personnes. Une société de personnes ne paie pas d'impôt sur le revenu. Cependant, il doit néanmoins produire une déclaration de renseignements annuelle. Vous pouvez le faire sur le formulaire 1065. Lisez les instructions et entrez toutes les informations applicables. Le formulaire demandera les éléments suivants:
- numéro d'identification de l'employeur
- actif total
- date de création de votre entreprise
- numéro de code d'entreprise
- les coordonnées du partenariat, y compris le nom et l'emplacement
- recettes ou ventes brutes
- retours et indemnités
- coûts des biens vendus
- bénéfice brut
- revenu total
- déductions
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Remplissez le formulaire 940 pour payer l'impôt fédéral sur le chômage. Utilisez ce formulaire pour calculer le montant de l'impôt sur le chômage que vous devez payer. Vous devrez peut-être remplir ce formulaire si vous êtes une société ou une société de personnes, ou si vous êtes une LLC qui choisit de déposer en tant que société ou société de personnes. Le formulaire demande les informations suivantes:
- numéro d'identification de l'employeur
- nom et nom commercial
- adresse
- l'État ou les États où vous avez dû payer l'impôt sur le chômage de l'État
- paiements totaux à tous les employés
- versements exonérés de l'impôt fédéral sur le chômage
- total des paiements effectués au-delà de 5220€ à chaque employé
- ajustements
- impôt sur le chômage à payer pour chaque trimestre de l'année
- nom d'un tiers désigné (comme un spécialiste en déclarations)
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Remplissez le formulaire 941, déclaration de revenus fédérale trimestrielle de l'employeur. Vous utilisez ce formulaire pour déclarer le montant d'impôt sur le revenu, la sécurité sociale et/ou l'assurance-maladie que vous avez retenu sur les chèques de paie de vos employés. Vous devrez peut-être remplir ce formulaire si vous déposez en tant que société ou société de personnes, ou si vous êtes une LLC qui choisit de déposer en tant que société ou société de personnes. Le formulaire demandera les informations suivantes:
- numéro d'identification de l'employeur
- nom et nom commercial
- adresse
- période d'imposition
- nombre d'employés ayant reçu une indemnité
- salaires, pourboires et autres rémunérations
- montant de l'impôt fédéral sur le revenu retenu sur la compensation
- tout ajustement
- total des taxes après ajustements
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Rassemblez votre déclaration de revenus. Rassemblez tous vos horaires et formulaires et mettez-les en ordre. Faites également une photocopie de l'ensemble de la liasse pour vos dossiers. Vous devriez lire les instructions pour savoir où poster votre déclaration. En règle générale, l'adresse dépendra de l'endroit où vous vous trouvez.
- Si vous devez de l'impôt, n'oubliez pas le paiement. Il existe de nombreuses façons de payer. Par exemple, vous pouvez payer par chèque/ mandat, en ligne ou par téléphone. Lisez les instructions, qui vous indiqueront comment payer.
- Si vous écrivez un chèque ou un mandat, libellez-le à l'ordre du «Trésor américain».

Prenez note de la date limite de dépôt de vos impôts sur les entreprises de l'État, qui pourrait ne pas être la même que celle du dépôt de vos impôts fédéraux.

Partie 4 sur 4: obtenir de l'aide

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Trouvez un comptable. Si vous avez des questions, vous devriez rencontrer un comptable ou un autre fiscaliste qualifié. Il est préférable de déclarer vos impôts dès la première fois, alors évitez toute confusion en prenant rendez-vous.
- Vous pouvez trouver un comptable en consultant votre annuaire téléphonique ou en demandant à une autre entreprise si elle recommanderait son comptable.
- Vous pouvez également obtenir des références en contactant la Society of Certified Public Accountants de votre état. De nombreuses sociétés d'État offrent un service de référence.
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Trouvez de l'aide gratuite. Le programme Volunteer Income Tax Assistance (VITA) offre une aide fiscale gratuite aux personnes handicapées ou dont la maîtrise de l'anglais est limitée, ainsi qu'à ceux qui gagnent 40300€ ou moins. Vous pouvez rencontrer un bénévole certifié par l'IRS qui peut vous aider à remplir votre dossier.
- Vous pouvez trouver un VITA près de chez vous en appelant le 800-906-9887.
- VITA n'aide que les particuliers, pas les entreprises, vous ne devez donc les contacter que si vous êtes un propriétaire unique ou si vous avez besoin d'aide pour votre déclaration de revenus individuelle. VITA n'aidera pas avec une annexe C s'il y a une perte commerciale.
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Prenez rendez-vous avec le comptable. Rassemblez tous vos dossiers financiers et vos formulaires fiscaux et apportez-les au comptable. Il ou elle vous posera des questions de base pour comprendre votre situation. Vous devriez également penser sérieusement à embaucher le comptable pour remplir vos impôts et les déposer pour vous.
- N'attendez pas la dernière minute. Les comptables souffrent généralement d'un resserrement pendant la saison des impôts. Si possible, demandez de l'aide bien avant la date limite de dépôt.
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Acheter un logiciel de comptabilité. Il existe de nombreux logiciels sur le marché qui peuvent vous aider à déclarer vos impôts commerciaux. Vous devriez rechercher les prix et les capacités en ligne. Par exemple, certains logiciels vous aideront à remplir vos déclarations d'État, contrairement à d'autres. Parmi les logiciels les plus populaires figurent:
- Taxe sur les turbos
- Bloc H&R
- Jackson Hewitt en ligne

Conseils

Faites attention aux délais. Bien que les particuliers doivent produire leurs déclarations de revenus au plus tard le 15 avril, certaines sociétés doivent les produire au plus tard le 15 mars. Vous devriez télécharger vos formulaires et instructions peu après le début de la nouvelle année et déterminer votre date de production.

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