Comment créer une fiducie révocable?

Lorsque vous créez une fiducie «révocable», vous financez la fiducie de votre vivant et pouvez modifier la fiducie ou l'annuler à tout moment.

Une fiducie est une approche sans homologation pour transmettre des actifs à vos bénéficiaires à votre décès. Lorsque vous créez une fiducie «révocable», vous financez la fiducie de votre vivant et pouvez modifier la fiducie ou l'annuler à tout moment. Les fiducies sont régies par la loi de l'État, alors assurez-vous d'être en accord avec toutes les exigences locales avant de continuer. Pour créer ce type de fiducie, vous devez identifier la propriété que vous souhaitez transférer. Ensuite, vous devez rédiger un document de fiducie, dans lequel vous expliquez qui devrait recevoir la propriété à votre décès. Si vous avez des questions, consultez un avocat qualifié en fiducies et successions. Bien qu'une fiducie puisse éviter l'homologation et d'autres enchevêtrements de ce type, il n'évitera en aucun cas les impôts sur une succession ou les revenus associés aux biens de la fiducie. Notez que bien qu'un autre nom pour une fiducie révocable soit une «fiducie vivante», ce n'est pas la même chose qu'un testament biologique et ne doit pas être confondu avec lui.

Partie 1 sur 3: décider quelle propriété inclure

1
Pensez à ajouter de l'immobilier. Vous pouvez placer une maison ou un autre bien dans votre fiducie révocable. Vous pouvez inclure une propriété même si elle est assortie d'une hypothèque. Déterminez si vous souhaitez léguer des biens à vos héritiers par le biais d'une fiducie.
- Parce que la fiducie est révocable, vous pouvez changer d'avis à tout moment (sauf si vous devenez inapte). Le seul coût que vous encourrez est le coût de renommer la propriété à votre propre nom.
- Sachez que l'hypothèque suit la propriété dans la fiducie.
2
Identifier les intérêts commerciaux. Votre participation dans une entreprise est probablement très précieuse. Vous devriez envisager de laisser ces intérêts aux personnes de votre confiance révocable. Par exemple, vous pouvez laisser les éléments suivants:
- Vous pouvez transférer les actifs et le nom commercial d'une entreprise individuelle à la fiducie révocable.
- Vous pourrez peut-être transférer votre participation dans une société de personnes à la fiducie, bien que vous deviez d'abord vérifier le document de société de personnes. Certains documents de partenariat limitent votre capacité à effectuer ce transfert.
- Vous pourriez également être en mesure de transférer des actions d'une société fermée à votre fiducie révocable.
- Vous pouvez également transférer votre participation dans une société à responsabilité limitée, bien que vous ayez besoin d'autres propriétaires pour accepter.
- Une fiducie peut posséder des biens commerciaux, mais ne peut pas exploiter une entreprise. Si les intérêts commerciaux à transférer sont des actions de société S, il faut veiller à ne pas enfreindre les règles de propriété pour le statut S.
3
Ajouter des comptes financiers. Vous pouvez également ajouter différents comptes financiers à votre fiducie révocable. Une fois que vous avez inclus le compte dans la fiducie, la fiducie est propriétaire des actifs du compte. Pensez à ajouter les éléments suivants à votre fiducie révocable:
- actions
- obligations
Vous pourriez également être en mesure de transférer des actions d'une société fermée à votre fiducie révocable.
4
Inclure les actifs de propriété intellectuelle. De nombreuses personnes possèdent des biens de valeur intangibles. Ce type de propriété est souvent appelé propriété intellectuelle. Vous pourriez avoir certains des éléments suivants, que vous pouvez mettre en confiance:
- brevets
- œuvres créatives protégées par le droit d'auteur
5
Trouvez d'autres objets de valeur à ajouter. Parcourez vos biens et identifiez ce que vous aimeriez laisser d'autre. Vous n'êtes pas obligé d'ajouter tous vos biens à votre fiducie. Cependant, vous devez ajouter des éléments qui ont une valeur substantielle, tels que les suivants:
- antiquités
- ouvrages d'art
- un meuble
- pièces de monnaie
- autres objets de collection
6
Identifiez ce qu'il ne faut pas ajouter à une fiducie révocable. Vous ne pouvez pas ajouter une propriété à une fiducie, soit parce que cela est trop lourd, soit parce que c'est illégal. En particulier, vous ne devez pas ajouter les éléments suivants:
- Comptes de retraite et 401(k)s. Cependant, vous pouvez désigner votre fiducie comme bénéficiaire.
- Assurance-vie. Vos bénéficiaires sont nommés sur votre contrat. Cependant, vous pouvez désigner votre fiducie comme bénéficiaire.
- En espèces. Vous ne pouvez pas transférer d'espèces, mais vous pouvez désigner quelqu'un comme bénéficiaire d'un compte en espèces. Ils obtiennent ensuite tout ce qui se trouve sur le compte à votre décès.
- Titres. Il est préférable d'utiliser plutôt l'enregistrement de transfert au décès.
- Véhicules. Bien que vous puissiez légalement transférer un véhicule à une fiducie vivante, certains assureurs sont confus lorsqu'une fiducie est le propriétaire. Il est probablement plus facile de ne pas posséder de véhicules dans une fiducie.

Partie 2 sur 3: rédaction de votre acte de fiducie

1
Déterminez qui recevra votre propriété. Au décès, vos biens seront transférés aux bénéficiaires. Vous devez identifier qui vous souhaitez recevoir votre propriété. Choisissez également quelqu'un pour hériter au cas où le bénéficiaire initial décède avant vous.
- Vous pouvez également donner au syndic des instructions sur la façon de distribuer les biens. Par exemple, si vous léguez des actifs à des mineurs, vous ne voudrez peut-être pas que le syndic transfère la propriété avant qu'ils n'atteignent un certain âge, par exemple 21 ans.
2
Inclure une procuration durable. Vous pouvez nommer quelqu'un pour gérer vos affaires en cas d'incapacité. Incluez une procuration dans votre fiducie. L'agent que vous nommez peut prendre des décisions médicales pour vous et gérer vos finances.
- L'agent que vous nommez doit être une personne de confiance, comme un enfant ou un conjoint.
- Parlez à votre agent à l'avance pour décider des types de traitement que vous souhaitez recevoir une fois que vous êtes frappé d'incapacité. Un agent de confiance doit honorer vos souhaits.
- N'oubliez pas non plus de nommer un ou plusieurs agents successeurs au cas où votre premier choix ne pourrait pas remplir ce rôle.
La clé pour garantir que vos actifs passent en dehors de l'homologation est de racheter les actifs au nom de votre fiducie révocable.
3
Nommer un syndic. Le fiduciaire gérera les biens appartenant à la fiducie. Tant que vous vivrez, vous serez le syndic. Cependant, vous devrez nommer quelqu'un pour vous succéder en tant que fiduciaire après votre décès. Cette personne sera responsable du transfert des actifs à vos bénéficiaires.
- Le fiduciaire peut également gérer des actifs au nom d'enfants mineurs ou d'adultes handicapés. Dans ce cas, vous souhaiterez peut-être nommer une personne expérimentée dans la gestion d'actifs fiduciaires, comme un avocat ou une société de gestion d'actifs.
- Vous pourriez décider de faire du fiduciaire successeur le principal bénéficiaire. Par exemple, si vous laissez tout à votre enfant unique, vous pouvez le nommer fiduciaire successeur.
4
Trouvez des exemples de fiducies. Vous pouvez rédiger une fiducie révocable en trouvant des échantillons en ligne et en les utilisant comme modèles pour vous-même. Par exemple, Nolo a un document de fiducie révocable. Vous pouvez également trouver des exemples de documents de confiance dans les livres de votre bibliothèque locale.
- En outre, vous souhaiterez peut-être utiliser des logiciels ou des programmes en ligne qui peuvent vous aider. Ces programmes vous posent des exemples de questions et créent un document de confiance basé sur vos réponses.
5
Consultez un avocat spécialisé dans les fiducies et les successions. Vous pouvez certainement rédiger vous-même une simple fiducie révocable. Cependant, vous devriez certainement consulter un avocat expérimenté en fiducies et en successions. Ils peuvent examiner votre document et identifier tout ce qui manque.
- Trouvez un avocat spécialisé dans les fiducies et les successions en contactant votre barreau local ou d'État. Demandez une référence.
- Appelez l'avocat et prenez rendez-vous. Dites-leur que vous avez un projet de document de fiducie que vous souhaitez qu'ils examinent. Demandez combien ils factureront pour examiner le document.
6
Exécuter la confiance. Vous devrez signer votre confiance devant un notaire. En conséquence, vous devez inclure un bloc de notaire au bas de votre document. Recherchez en ligne un bloc approprié.
- Vous pouvez trouver un notaire au palais de justice de votre comté, au bureau municipal ou dans la plupart des grandes banques. Assurez-vous d'avoir avec vous une pièce d'identité suffisante, comme un permis de conduire ou un passeport valide.
- Vous devez également signer la fiducie devant un témoin, qui ne peut pas être bénéficiaire. Renseignez-vous auprès d'un avocat sur les exigences légales précises de votre état.
7
Retitrer les actifs. La fiducie doit détenir des actifs inclus dans la fiducie. Cela signifie que vous détenez les actifs dans votre position de fiduciaire. Par exemple, vous pouvez transférer des biens immobiliers à «Michael Jones, fiduciaire du Michael Jones Revocable Living Trust en date du 11 avril 2017». Enregistrez le nouvel acte auprès de votre bureau de comté Recorder of Deeds.
- Certains actifs n'ont pas de titre. Cependant, vous pouvez transférer des instruments financiers dans un nouveau compte détenu par la fiducie.
- Pour les autres biens, vous pouvez rédiger une «Cession de biens meubles corporels sans titre» et l'inclure dans votre confiance. Vous devez également créer un calendrier et répertorier tous les actifs qui s'y trouvent. Joignez l'annexe à votre document de fiducie.

Le nom commercial d'une entreprise individuelle à la fiducie révocable — Par exemple, vous pouvez laisser ce qui suit: Vous pouvez transférer les actifs et le nom commercial d'une entreprise individuelle à la fiducie révocable.

Partie 3 sur 3: changer d'avis

1
Supprimer la propriété de la fiducie. Avec une fiducie révocable, vous pouvez facilement supprimer une propriété si vous ne souhaitez plus l'inclure. Vous devez re-titrer la propriété en votre propre nom.
- Les biens qui ne sont pas dans la fiducie au moment de votre décès ne peuvent être transférés à qui que ce soit via la fiducie. Cependant, il sera désormais transféré par votre testament ou par les lois de succession si vous n'avez pas de testament.
- Vous devez également supprimer l'actif de l'annexe jointe à la fiducie. Votre confiance doit être établie de manière à ce que vous n'ayez pas besoin de rédiger un amendement.
2
Modifier la confiance. Vous devrez modifier votre fiducie si vous souhaitez changer de bénéficiaire, nommer un autre fiduciaire remplaçant ou nommer un autre mandataire pour prendre des décisions lorsque vous êtes frappé d'incapacité. Si vous ajoutez une propriété, vous devrez peut-être également ajouter une modification (à moins que la propriété ne revienne à la même personne à qui vous avez laissé tous les biens). Les modifications de fiducie sont faciles à rédiger, mais rappelez-vous ce qui suit:
- Identifiez la fiducie que vous modifiez. Identifiez-vous par nom et date.
- Indiquez également la disposition de la fiducie qui vous donne le pouvoir de modifier.
- Incluez toujours une déclaration indiquant que vous avez l'intention que le reste de la fiducie reste en vigueur. Par exemple, vous pouvez écrire: «À tous autres égards, la confiance reste inchangée.
- Exécutez la modification de la fiducie en utilisant les mêmes formalités que vous avez faites pour la fiducie d'origine.
3
Révoquer la confiance. Vous voudrez peut-être vous débarrasser de toute la confiance. Réfléchissez bien avant de faire cela. Ne révoquez pas si tout ce que vous voulez faire est de modifier. Les raisons courantes de révoquer une fiducie comprennent le divorce ou des changements importants.
- Vous devez révoquer votre confiance dans un écrit que vous signez et datez. Trouvez des modèles en ligne ou consultez un avocat spécialisé dans les successions.
- N'oubliez pas de transférer tous les biens de vous-même en tant que fiduciaire à vous-même. Cela signifie que vous devrez retitrer la propriété. Par exemple, vous devez signer un acte de renonciation pour vous transférer les biens immobiliers de la fiducie.
4

Décidez de ce que vous voulez faire de votre propriété. Si vous retirez des biens d'une fiducie ou révoquez entièrement votre fiducie, vous devez décider ce que vous voulez faire de vos biens. Une fiducie révocable n'est pas un bon substitut à un testament et vous devriez probablement rédiger un testament si telle était votre intention. Si vous ne le faites pas, vous ne pouvez pas contrôler qui recevra vos biens à votre décès.

Lisez aussi: Comment rédiger un bail?

Comment créer une fiducie révocable?

Pas

Partie 1 sur 3: décider quelle propriété inclure

Partie 2 sur 3: rédaction de votre acte de fiducie

Partie 3 sur 3: changer d'avis

Questions et réponses

Les commentaires (2)

Lisez aussi: