Comment changer la copropriété en propriété communautaire dans une fiducie pour vivre en Californie?

Vous devriez rencontrer un avocat pour discuter des raisons pour lesquelles vous voulez changer la propriété d'une fiducie de la propriété conjointe à la propriété communautaire.

Si vous rédigez un testament, un tribunal supervisera le transfert de vos biens à vos héritiers après votre décès. Ce processus, appelé homologation, peut prendre des mois. Une fiducie vivante vous permet d'éviter l'homologation et de transférer vos biens à vos héritiers rapidement et en douceur. Si la fiducie comprend des actifs valorisants, y compris des valeurs mobilières ou une maison appartenant à vous et à votre conjoint en tant que copropriétaires, vous devriez envisager de les transformer en actifs de propriété communautaire. Cela peut vous faire économiser un peu d'argent sur vos impôts.

Partie 1 sur 3: Comprendre la propriété de la communauté

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Comprenez la propriété de la communauté. Dans un État comme la Californie, l'argent gagné lors d'un mariage et les biens achetés avec ces revenus appartiennent également aux deux époux. Il existe de nombreuses exclusions, telles que les biens détenus séparément avant le mariage, les biens hérités individuellement pendant le mariage et les biens achetés pendant la séparation du couple.
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Rencontrez un avocat. Vous devriez rencontrer un avocat pour discuter des raisons pour lesquelles vous voulez changer la propriété d'une fiducie de la propriété conjointe à la propriété communautaire. En règle générale, vous passer de la copropriété à la propriété communautaire pour économiser sur les impôts.
- En copropriété, lorsqu'un conjoint décède, l'autre possède la totalité du bien. Cependant, il ou elle doit payer des impôts sur les plus-values sur la valeur qui s'est appréciée pour l'actif. La taxe sera calculée en fonction de la différence entre le prix d'achat initial de l'actif et son prix de vente éventuel. Ainsi, si une maison était achetée pour 37300€ puis vendue pour 224000€, alors la plus-value du bien serait de 187000€ Parce que le conjoint survivant prend la moitié de la propriété de l'autre conjoint, il serait redevable de l'impôt sur les plus-values sur la moitié des la valeur appréciée. Dans notre hypothétique, ce serait 93300€
- Avec la propriété communautaire, un conjoint sera également propriétaire de la totalité de l'actif au décès de l'autre conjoint. Cependant, comme la propriété est détenue en tant que propriété communautaire, la propriété entière sera «augmentée» à sa valeur marchande actuelle, éliminant ainsi les impôts sur les plus-values.
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Trouvez votre document de confiance. Si vous souhaitez reprendre le titre de propriété d'une copropriété à une propriété communautaire avec droit de survie, trouvez votre document de fiducie et voyez quels actifs sont dans la fiducie.
- Conservez votre copie du document de confiance. Vous devrez le modifier pour refléter le fait que la propriété est maintenant détenue dans la propriété communautaire avec droit de survie.
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Identifiez les actifs qui apprécient. Examinez votre document de confiance et identifiez les actifs qui pourraient prendre de la valeur. Ces actifs seront taxés différemment selon qu'ils sont détenus en copropriété ou en tant que propriété communautaire.
- Presque tous les actifs peuvent prendre de la valeur, mais les plus courants sont les titres (actions) et l'immobilier. Pour économiser sur les impôts, vous devez travailler sur la valorisation des biens de la communauté avec droit de survie.
- En revanche, certains biens se déprécient en valeur, comme les automobiles. Vous n'aurez probablement pas à vous soucier du changement de titre des biens qui se déprécient.

Si votre conjoint est décédé avant de changer les biens détenus en copropriété en propriété communautaire avec droit de survie, vous pouvez demander à faire le changement rétroactivement.

Partie 2 sur 3: renommer les stocks

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Trouvez le nom de l'agent des transferts. Vous devrez renommer les titres afin qu'ils soient détenus en tant que propriété de la communauté. Tout d'abord, vous devez trouver le nom et l'adresse de l'agent des transferts.
- L'agent de transfert peut être imprimé au dos du certificat. Cependant, si le certificat est ancien, vous ne devez plus supposer que le nom indiqué est l'agent de transfert actuel.
- Au lieu de cela, contactez l'entreprise et demandez qui est l'agent.
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Complétez la notification de cession. Vous devriez trouver la notification au dos du certificat de sécurité, ou vous devrez obtenir un formulaire de stock power.
- Les formulaires de stock power sont disponibles en ligne ou auprès d'une banque.
- Vous devez remplir le formulaire en indiquant le nom de la fiducie, le nom des fiduciaires (vous et votre conjoint) et la date de l'accord. Vous devez également écrire que la propriété est détenue en tant que «propriété communautaire avec droit de survie».
- Si vous remplissez le formulaire de stock power, vous aurez besoin d'informations spécifiques telles que le nom et le nombre d'actions, ainsi que le numéro de certificat. Vous devriez déjà avoir ces informations à partir du moment où vous avez initialement placé le stock dans la fiducie.
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Obtenez une garantie de signature reconnue par votre agent de transfert. Votre banque devrait être en mesure de vous fournir une garantie.
- Obtenir une garantie, c'est comme obtenir un document notarié. Vous devez fournir une preuve de votre identité (généralement un permis de conduire ou un passeport valide suffit).
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Signez le stock à la fiducie. Vous devriez également faire des copies pour vos dossiers.
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Envoyez à votre agent de transfert. Envoyez la notification de cession, le document de fiducie et le certificat de sécurité avec signature garantie à l'agent des transferts par un transporteur assuré. L'agent des transferts vous renverra une garantie renommée.

Alors tous les biens séparés détenus dans la fiducie seront convertis en biens communautaires — Si vous faites preuve de négligence et écrivez que «tous» les biens sont maintenant détenus en tant que biens communautaires, alors tous les biens séparés détenus dans la fiducie seront convertis en biens communautaires.

Partie 3 sur 3: changer l'acte de propriété de votre maison

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Enregistrez un nouvel acte. Vous devez enregistrer une propriété communautaire avec droit de survie auprès de l'évaluateur du comté. Il s'agit d'un acte par lequel vous et votre conjoint transférez la propriété à vous-même en tant que propriété communautaire avec droit de survie.
- Pensez à engager un avocat. Vous pouvez demander à un avocat de rédiger un acte pour vous, ou vous pouvez le faire vous-même. Vous voudrez peut-être faire appel à un avocat si vous craignez de faire une erreur.
- Les kits d'acte sont disponibles en ligne ou dans un magasin de fournitures de bureau. Vous pouvez également télécharger un formulaire vierge sur le site Web de l'évaluateur du comté ou sur les sites Web des procureurs immobiliers.
- Un acte vierge spécifique à la propriété communautaire avec un droit de survie est ici. Vous pouvez soit utiliser ce formulaire, soit l'utiliser comme guide lors de la rédaction du vôtre.
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Remplissez un rapport préliminaire de changement de propriétaire (PCOR) et cochez la case indiquant qu'il s'agit d'un transfert entre conjoints. Vous pouvez le demander à l'évaluateur du comté ou le télécharger à partir du site Web de l'évaluateur ou du site Web des tribunaux de Californie. Vous devez le déposer avec l'acte.
- Remplissez le formulaire d'acte. Vous et votre conjoint devez le signer en présence d'un notaire.
- Incluez une description légale de la propriété, que votre acte actuel aura. La description légale doit être répertoriée sous la rubrique «Description» ou «Description légale».
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Dossier avec l'évaluateur. Portez ou postez l'acte notarié, la description légale de la propriété et le PCOR au bureau de l'évaluateur.
- Gardez une copie de l'acte avec votre fiducie vivante.
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Changez le libellé de votre confiance vivante. La fiducie doit indiquer que la maison est détenue en tant que «propriété communautaire avec droit de survie». Ce sont les mots exigés par les statuts californiens.
- Faites attention à la manière dont vous révisez le document de confiance. Si vous faites preuve de négligence et écrivez que «tous» les biens sont maintenant détenus en tant que biens communautaires, alors tous les biens séparés détenus dans la fiducie seront convertis en biens communautaires.
- Vous devriez demander à un avocat d'examiner le nouveau document de fiducie pour vous assurer que vous avez effectué les révisions correctement.

Conseils

Avant le 1er juillet 2001, un bien ne pouvait être transféré à un conjoint survivant par l'entremise d'une fiducie vivante que s'il était détenu en copropriété. Parce que cela signifiait que le conjoint survivant pouvait payer de lourds impôts sur les gains en capital lors de la vente, la législature de Californie a créé une nouvelle catégorie de copropriété - propriété communautaire avec droit de survie.
Envisagez de demander à votre avocat et à votre institution financière de renommer vos actifs pour vous afin de vous assurer qu'il n'y a pas d'erreurs et que la fiducie est conforme aux lois californiennes.
Si votre conjoint est décédé avant de changer les biens détenus en copropriété en propriété communautaire avec droit de survie, vous pouvez demander à faire le changement rétroactivement. Consultez votre avocat pour obtenir de l'aide à cet égard.

Si la fiducie comprend des actifs valorisants, y compris des valeurs mobilières ou une maison appartenant à vous et à votre conjoint en tant que copropriétaires, vous devriez envisager de les transformer en biens immobiliers communautaires.

Mises en garde

Le changement de titre vous-même peut être un processus long et fastidieux. Les changements de nom, les fractionnements de stocks et d'autres changements peuvent rendre difficile la recherche de l'agent des transferts. Cela signifie également que vous perdrez le contrôle de votre sécurité pendant que vous attendez l'arrivée du certificat renommé. Vous ne pourrez pas vendre le titre pendant cette période.
Les questions juridiques concernant l'héritage pour les couples de même sexe en Californie sont complexes car différentes lois étaient en vigueur selon le moment où ils se sont mariés ou ont enregistré leur partenariat domestique. Les couples de même sexe devraient consulter un avocat avant de créer des fiducies vivantes ou de changer de titre.

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