Comment faire une confiance vivante?
Une fiducie vivante vous permet de transférer des biens à vos proches après votre décès et vous pouvez changer les vôtres aussi souvent que vous le souhaitez de votre vivant. Si vous êtes marié, vous voudrez peut-être créer une fiducie conjointe pour inclure vos biens et ceux de votre conjoint. Sinon, vous pouvez faire confiance individuelle. Dans votre confiance, vous voudrez inclure tous vos actifs, y compris vos biens et vos comptes de retraite et de placement. Décidez de qui vous voulez hériter de votre propriété ainsi que du fiduciaire successeur qui gérera vos affaires après votre décès. Lorsque vous êtes prêt à rédiger votre fiducie vivante, engagez un avocat. Vous pouvez également trouver des modèles de confiance vivante en ligne et en rédiger un vous-même. Assurez-vous simplement de le signer et demandez à un témoin de le signer pour rendre le document officiel. Pour savoir comment transférer des titres dans votre propriété en fiducie, lisez la suite!
Votre successeur fiduciaire sera chargé de déclarer tout revenu tiré des actifs de la fiducie et de transférer la propriété des biens de la fiducie à vos bénéficiaires désignés.
Une fiducie vivante vous permet de transférer des biens après votre décès tout en évitant le temps et les frais d'homologation. Bien que vous ayez encore besoin d'un testament pour certaines choses, comme nommer un tuteur pour vos enfants mineurs, une fiducie vivante peut faire gagner du temps et de l'argent à vos bénéficiaires. Les fiducies vivantes sont généralement révocables, ce qui signifie que vous pouvez les modifier comme vous le souhaitez pendant que vous êtes encore en vie. Le processus est assez simple et, dans la plupart des cas, vous n'avez pas besoin d'engager un avocat pour faire une fiducie vivante.
Partie 1 sur 3: construire votre confiance
- 1Déterminez le type de confiance que vous souhaitez créer. Si vous êtes marié, vous devez décider si vous souhaitez créer une fiducie individuelle ou conjointe.
- Une fiducie individuelle comprend uniquement vos biens, tandis qu'une fiducie conjointe ou partagée comprend tous les biens qui appartiennent à vous et à votre conjoint.
- Bien que vous et votre conjoint puissiez créer deux fiducies individuelles, cela peut entraîner des complications avec les actifs partagés. Une fiducie conjointe, cependant, peut disposer à la fois de biens individuels et partagés.
- 2Faites une liste de vos actifs. Vous pouvez utiliser votre liste pour décider de la manière dont vous souhaitez répartir les actifs que vous placez dans votre confiance.
- Gardez à l'esprit que vous ne voulez pas nécessairement avoir toute votre propriété en votre confiance.
- Si vous avez des comptes de retraite ou de placement qui vous permettent de désigner un bénéficiaire, laissez-les hors de votre fiducie. Les inclure ou désigner votre confiance comme bénéficiaire ne fait qu'ajouter une couche de complication inutile.
- Utilisez votre liste pendant que vous travaillez sur votre confiance afin d'avoir une bonne idée de votre patrimoine total et de déterminer comment vous voulez qu'il soit distribué.
- 3Rassemblez la paperasse pour vos actifs. Vous aurez besoin d'informations telles que les numéros de compte et les emplacements pour transférer le titre de vos actifs de vous-même à la fiducie.
- Vous voulez également vous assurer que vous avez des informations exactes sur votre propriété dans vos documents de fiducie.
Les premières sections de votre confiance incluent votre nom, le nom de votre confiance et le type de confiance que vous créez. - 4Décidez qui héritera de votre propriété en fiducie. Les personnes dont vous souhaitez hériter de vos biens à votre décès deviendront les bénéficiaires de votre confiance.
- Si vous avez inclus des enfants comme bénéficiaires, vous devez également nommer quelqu'un pour gérer ces biens à leur place jusqu'à ce qu'ils atteignent l'âge adulte.
- Vous devriez également envisager de nommer des bénéficiaires suppléants ou suppléants au cas où votre bénéficiaire principal serait indisponible ou refuserait de prendre la propriété de la fiducie.
- 5Choisissez un fiduciaire successeur. De votre vivant, vous serez le fiduciaire de votre confiance. Cependant, quelqu'un d'autre devra prendre le relais après votre décès pour distribuer les actifs de la fiducie.
- La plupart des gens choisissent un conjoint ou un enfant adulte comme fiduciaire successeur. Vous voudrez peut-être également choisir un remplaçant au cas où la personne que vous avez choisie comme successeur est décédée avant vous ou est par ailleurs indisponible ou incapable d'assumer les fonctions de fiduciaire.
- Parlez à la personne de votre choix avant de rédiger vos documents et assurez-vous qu'elle est capable et disposée à être votre successeur fiduciaire.
- Vous voudrez peut-être nommer un autre successeur au cas où la personne que vous nommez n'est pas disponible ou est incapable d'agir à titre de fiduciaire.
- Vous pouvez également nommer une banque ou une société de fiducie pour gérer votre fiducie après votre décès, mais n'oubliez pas qu'il y aura probablement des frais.
- Contrairement à un testament, votre successeur fiduciaire n'a pas à vivre dans le même état que vous ou l'état où se trouve votre bien immobilier. Pour cette raison, les fiducies sont souvent préférées si vous voulez qu'un ami ou un parent vivant hors de l'État distribue vos biens après votre décès.
Partie 2 sur 3: Rédaction de vos documents de confiance
- 1Pensez à consulter un avocat. Bien que vous puissiez généralement créer vous-même une simple fiducie vivante, vous pourriez avoir besoin d'aide si vous avez des actifs complexes ou importants.
- Vous pouvez également acheter un livre ou utiliser un service de préparation de confiance en ligne, dont l'un ou l'autre coûte généralement moins de 75€.Cependant, si vous engagez un avocat pour préparer vos documents de fiducie pour vous, attendez-vous à payer plus de 750€.
- Gardez à l'esprit que vous pouvez toujours rédiger vos documents, puis demander à un avocat de les examiner pour vous assurer que vous avez respecté votre intention. En règle générale, les avocats facturent moins pour examiner les documents qu'ils ne le feraient pour les préparer.
- Chaque État a ses propres exigences pour créer une confiance vivante. Bien que la plupart des formulaires soient suffisants, un avocat expérimenté en planification successorale agréé dans votre État sera en mesure de déterminer immédiatement si vos documents de fiducie répondent aux exigences de votre État.
- 2Recherchez des formulaires ou des modèles. Si vous souhaitez rédiger vous-même vos documents de fiducie, vous devriez pouvoir trouver des modèles gratuits ou des exemples de fiducies vivantes sur Internet.
- Assurez-vous que le formulaire est approuvé pour une utilisation dans votre état et qu'il couvrira les actifs que vous prévoyez d'inclure dans votre fiducie. Certains formulaires peuvent ne pas fonctionner si vous avez une grande succession qui dépasse les limites d'exclusion de l'impôt fédéral sur les successions.
- 3Nommez et identifiez la confiance. Les premières sections de votre confiance incluent votre nom, le nom de votre confiance et le type de confiance que vous créez.
- Puisque vous créez la fiducie pour votre propriété, vous listerez votre propre nom en tant que concédant.
- Le nom de votre confiance n'a pas à être sophistiqué. Utilisez simplement votre propre nom et identifiez le type de confiance dont il s'agit.
- Par exemple, le nom de votre fiducie pourrait être «Sally Sunshine Revocable Living Trust».
Une fiducie vivante vous permet de transférer des biens après votre décès tout en évitant le temps et les frais d'homologation. - 4Établissez l'identité et les responsabilités du fiduciaire et du fiduciaire successeur. Si vous utilisez un formulaire ou un échantillon comme guide, vous pouvez copier en grande partie ce langage - mais lisez-le et assurez-vous de comprendre ce qu'il signifie.
- De votre vivant, vous êtes considéré comme le fiduciaire de votre propre fiducie vivante. Après votre décès, votre successeur fiduciaire prendra le relais et distribuera votre propriété aux personnes que vous avez désignées comme bénéficiaires.
- En tant que fiduciaire, vous avez les mêmes droits et capacités d'utiliser, de transférer ou de vendre votre propriété qu'avant la création de la fiducie. Après votre décès, votre successeur fiduciaire gérera et distribuera ces biens aux bénéficiaires que vous avez nommés.
- Votre successeur fiduciaire sera chargé de déclarer tout revenu tiré des actifs de la fiducie et de transférer la propriété des biens de la fiducie à vos bénéficiaires désignés.
- 5Dressez la liste des bénéficiaires de la fiducie. Les bénéficiaires de la fiducie sont les personnes qui hériteront des actifs que vous placez dans la fiducie après votre décès.
- Vous pouvez lister la propriété séparément sur votre déclaration, ou vous pouvez créer une annexe de propriété distincte et vous référer à ce document.
- Par exemple, vous pourriez écrire «Au décès du constituant, le fiduciaire distribuera les biens en fiducie conformément à l'annexe A ci-jointe».
- 6Créez votre horaire de propriété. Pour énumérer les biens et les actifs inclus dans la fiducie, rédigez un document distinct et joignez-le en annexe à votre déclaration de fiducie.
- En créant un document séparé, vous pouvez facilement le modifier ultérieurement sans avoir à exécuter à nouveau une déclaration complète.
- Vous avez généralement la possibilité de modifier les actifs de votre fiducie quand vous le souhaitez. Si à tout moment vous décidez de retirer quelque chose, ou si vous acquérez un nouvel actif que vous souhaitez ajouter, mettez simplement à jour votre calendrier et modifiez les documents de propriété pour refléter la confiance.
Partie 3 sur 3: Exécuter votre confiance
- 1Signez votre confiance. En règle générale, vous devez signer votre déclaration de fiducie en présence d'un notaire.
- Vous pouvez généralement trouver un notaire dans votre palais de justice local, mais attendez-vous à payer une somme modique. De nombreuses banques fournissent gratuitement des services notariaux à leurs clients.
- Vous voudrez peut-être signer et avoir notarié plus d'une copie de votre confiance, vous avez donc plusieurs originaux. De cette façon, vous pouvez avoir une copie originale pour vos dossiers et vous pouvez fournir une autre copie originale à votre successeur fiduciaire.
- 2Enregistrez ou déposez vos documents de fiducie si nécessaire. Bien que la loi ne vous oblige généralement pas à déposer votre fiducie auprès d'un tribunal ou d'un organisme gouvernemental, vous devez la garder en sécurité.
- Si vous avez une maison en sécurité, vous pouvez y garder votre confiance. Vous pouvez également utiliser un coffre-fort dans une banque ou un bureau de poste.
- En plus de votre copie personnelle, assurez-vous que votre successeur fiduciaire a sa propre copie ou sait où se trouve votre copie et comment y accéder.
- Contrairement aux testaments, les fiducies n'ont pas à être déposées auprès du tribunal et il n'y aura pas de dossier public. Pour cette raison, les fiducies sont préférées par les personnes qui ont des problèmes de confidentialité.
La personne qui crée la fiducie vivante (fiduciaire) est généralement également le fiduciaire, de sorte qu'elle peut conserver le contrôle des actifs au cours de sa vie. - 3Transférer le titre de votre propriété en fiducie. Votre confiance n'est pas finalisée tant que vous n'avez pas mis les actifs de la fiducie au nom de la fiducie.
- En règle générale, la propriété sera toujours à votre nom, mais vous devez ajouter une langue indiquant que vous la détenez maintenant en fiducie.
- Si un bien immobilier est inclus dans votre fiducie, vous devrez signer un nouvel acte qui inclut la langue du fiduciaire.
- Par exemple, vos nouveaux titres ou actes pourraient se lire «Sally Sunshine, fiduciaire du Sally Sunshine Revocable Living Trust datée du 4 juillet 2016». Utilisez simplement votre propre nom et la date à laquelle vous avez signé votre confiance.
- Lorsque vous signez des documents relatifs à la propriété, n'oubliez pas d'ajouter «fiduciaire» après votre signature.
- 4Demandez un numéro d'identification d'employeur (EIN). Un EIN est nécessaire pour déposer une déclaration de revenus pour la fiducie.
- Bien que l'IRS ne vous oblige pas à produire une déclaration de revenus distincte pour votre fiducie pendant que vous êtes encore en vie, une déclaration de revenus peut être requise après votre décès si vous avez des actifs dans la fiducie qui gagnent un revenu.
- Étant donné que vous pouvez obtenir un EIN relativement facilement et gratuitement, il est plus facile de le faire à l'avance plutôt que de le laisser à votre successeur fiduciaire.
- Vous pouvez demander un EIN en ligne à l'adresse https://irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/apply-for-an-employer-identification-number-ein-online.
Lisez aussi: Comment agir en tant que fiduciaire?
Questions et réponses
- Dois-je enregistrer la fiducie vivante auprès de l'État ou de l'IRS? Si tel est le cas, comment puis-je trouver le numéro d'identification de confiance?Non. L'identification de la confiance est la manière dont vous vous êtes identifié à l'étape «Nommez et identifiez votre confiance» dans la section Rédaction. Le numéro d'identification fiscale est fourni lors de l'ouverture des comptes auprès de l'institution financière, soit l'EIN (préféré) ou le SSN.
- Un bénéficiaire peut-il être un fiduciaire?Oui. La personne qui crée la fiducie vivante (fiduciaire) est généralement également le fiduciaire, de sorte qu'elle peut conserver le contrôle des actifs au cours de sa vie. Après le décès des fiduciaires, les bénéficiaires sont généralement les enfants des fiduciaires; souvent un ou plusieurs de ces enfants bénéficiaires seront également des fiduciaires.
- Est-il courant pour un avocat qui prépare une fiducie de demander des numéros de compte d'épargne et des soldes?Oui. Il / elle doit savoir quels actifs vous possédez.
- Puis-je désigner mon bénéficiaire IRA / rente comme ma fiducie révocable?En Californie, vous devez nommer votre conjoint si vous êtes marié... Ou vous avez besoin de la signature de votre conjoint acceptant de placer votre confiance comme bénéficiaire. Les lois peuvent être différentes là où vous vous trouvez.
- Le fiduciaire successeur doit-il signer le document établissant la fiducie?Non. Seuls le (s) fiduciaire (s) et le notaire / témoin doivent signer le document établissant la fiducie.
Questions sans réponse
- Comment créer une fiducie si j'ai un revenu mensuel récurrent? Comment puis-je faire en sorte que les fonds de la fiducie soient transférés mensuellement vers un autre compte?
Les commentaires (5)
- Notre confiance est presque terminée, et je n'étais pas sûr des parties notariales et de quelques autres aspects. Article très instructif. Merci beaucoup.
- Très instructif, et le processus étape par étape facile et des explications claires sur la façon de créer votre propre confiance vivante ont aidé.
- Une explication simple, étape par étape, de ce qu'implique la rédaction d'une fiducie vivante. Une bonne carte routière générale. Je me sens confiant pour rassembler les informations nécessaires et commencer à rédiger ma confiance vivante.
- L'article a été très utile car il rend les informations très compréhensibles. Il a énuméré les choses d'une manière ordonnée et simple.
- Nous avons une fiducie vivante révocable désespérément dépassée. Les citations de divers avocats étaient de l'ordre de 7460€ à la hausse! De toute évidence, les avocats savent où se trouve «l'argent facile». Heureusement, notre situation est très simple!
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