Comment créer un compte bancaire pour les dons?

Passez en revue votre activité financière historique. Consultez vos informations financières pour savoir comment l'argent entre et sort de votre organisation. Déterminez le solde mensuel moyen de votre compte et comprenez quels mois sont vos mois les plus lents et les plus chargés. Évaluez les types de transactions récurrentes que vous aurez sur votre compte, comme le nombre de dépôts, les transactions ACH entrantes et les chèques payés.

Projeter l'activité financière future. Si vous êtes une nouvelle organisation débutant, vous n'avez peut-être pas d'informations financières historiques à examiner. Au lieu de cela, passez un peu de temps à projeter comment les fonds entreront et sortiront de votre organisation afin de déterminer le bon compte bancaire. Commencez par créer un budget de vos dépenses mensuelles. Estimez ensuite combien vous pensez recevoir en dons et autres revenus sur une base mensuelle. Utilisez ces informations pour projeter le solde mensuel moyen de votre compte. Tenez compte des influences saisonnières sur votre activité financière, telles que les mois chargés ou les mois lents. Enfin, projetez comment vous prévoyez que votre entreprise se développera au cours des trois à cinq prochaines années. Analysez comment vos dépenses et revenus mensuels devraient changer, et quels plans spécifiques vous avez mis en place pour que ces changements se produisent.

• La Wallace Foundation fournit des modèles et des outils gratuits pour aider les organisations à but non lucratif à établir un budget, à projeter des flux de trésorerie et à projeter des scénarios de revenus.
• Le Foundation Center propose des tutoriels sur la création d'un budget.

Évaluez les services de la banque. Une fois que vous avez une idée de votre activité financière mensuelle, rencontrez une banque pour déterminer si ses services répondent à vos besoins. Comparez différentes banques et trouvez celle qui vous convient le mieux. Soyez prêt à discuter des spécificités de votre activité financière avec chaque banque. La plupart des banques ont trois types de comptes standard.

• Les comptes chèques de base sont destinés aux petites organisations avec une activité mensuelle minimale.
• Les comptes chèques commerciaux sont destinés aux organisations ayant une activité mensuelle élevée. Les soldes de ces comptes rapportent un crédit qui est utilisé pour compenser les frais.
• La vérification à but non lucratif des comptes d'intérêts permet aux organisations dont les soldes varient de gagner des intérêts.

Envisagez les options de gestion de la trésorerie. Ce sont des services qui peuvent automatiser certaines transactions et offrir vos protections. Évaluez l'une de ces options proposées par la banque. Déterminez s'ils profiteraient à votre organisation.

• La capture de dépôt à distance vous permet de numériser les chèques et de les déposer partout où vous avez accès à Internet.
• Automatic Clearing House (ACH) est un système de suivi et de réception des paiements automatiques.
• Les comptes de rachat au jour le jour investissent automatiquement les soldes supérieurs à une certaine limite dans des titres du gouvernement au jour le jour.
• Les contrôles de fraude incluent la rémunération positive, qui vous protège des chèques contrefaits et modifiés, et la rémunération positive ACH, qui filtre ou bloque les transactions ACH frauduleuses.

Rassemblez la documentation requise. Une fois que vous avez choisi une banque et un type de compte bancaire, rassemblez vos documents. Les banques ont besoin de documents spécifiques pour ouvrir un compte recevant des dons. La banque a besoin d'une preuve que vous vous êtes enregistré auprès de l'État et que vous disposez du numéro d'identification fiscale requis. Ils voudront voir une copie de vos statuts constitutifs. En outre, ils auront besoin de votre numéro d'identification d'employeur délivré par l'IRS.

Configurez votre site Web. Une bonne conception de site Web entraîne une augmentation des dons. Les donateurs veulent une expérience conviviale, alors aidez-les à trouver facilement le bouton «Faire un don». Aussi, donnez-leur différentes options telles que l'utilisation d'une carte de crédit ou l'utilisation d'options de chèque électronique / ACH. Incluez des informations sur votre mission, y compris le travail que vous avez accompli et vos objectifs futurs. Fournissez également des détails sur la manière dont vous prévoyez d'utiliser vos dons.

Choisissez une option pour accepter les paiements en ligne. De manière générale, vous avez deux options pour vous configurer pour accepter les paiements en ligne. La première consiste à obtenir un compte marchand et une passerelle de paiement. Il s'agit de deux comptes distincts avec des fournisseurs distincts que vous devrez créer pour pouvoir accepter les dons par carte de crédit. L'autre option consiste à utiliser un processeur de paiement tiers, tel que PayPal, qui agit à la fois comme un compte marchand et une passerelle de paiement.

• La première option nécessite plus d'étapes et plus de recherches à mettre en place, il est donc préférable pour une organisation à but non lucratif plus grande qui peut traiter des centaines de dons par mois. En outre, les transactions sont transparentes, ce qui signifie que le nom de votre entreprise apparaît sur la transaction. Les donateurs voient votre nom sur leurs relevés de carte de crédit.
• Les organisations à but non lucratif plus petites qui ne souhaitent pas payer pour un compte marchand et une passerelle de paiement peuvent opter pour la deuxième option. Lors de l'utilisation d'un processeur tiers, les donateurs seront redirigés hors de votre site pour terminer la transaction. Par exemple, si vous utilisez PayPal, les donateurs seront redirigés vers le site PayPal pour terminer leur transaction. De plus, le nom de votre processeur de paiement tiers, et non le nom de votre entreprise, apparaît sur le relevé de carte de crédit du donateur.

Ouvrez un compte marchand en ligne. Ceci est distinct du compte bancaire de votre organisation. Il s'agit d'un compte via lequel les transactions par carte de crédit sont traitées et transférées sur votre compte bancaire. Les comptes marchands vous protègent car ils retiennent le paiement jusqu'à ce que la société de carte de crédit l'approuve. Une fois la transaction approuvée, les fonds sont déposés sur votre compte bancaire. En règle générale, vous ne pouvez pas ouvrir un compte marchand tant que vous n'avez pas un compte bancaire professionnel. Le fournisseur de compte marchand aura besoin de votre compte bancaire, de vos numéros de routage et de votre EIN.

• Les fournisseurs de comptes marchands populaires pour les organisations à but non lucratif incluent Dharma Merchant Services, Payline, CDG Commerce et Host Merchant Services. Ils offrent des outils pour aider les organisations à but non lucratif à traiter les transactions récurrentes, la sensibilisation des donateurs et la planification d'événements.

Inscrivez-vous avec une passerelle de paiement. Une passerelle de paiement communique entre votre donateur et votre compte marchand. C'est un logiciel qui est l'équivalent en ligne d'un terminal de carte de crédit que vous auriez dans un magasin physique. Lorsque les donateurs cliquent sur le bouton «faire un don» sur votre site Web, ils communiquent avec la passerelle de paiement. La passerelle de paiement crypte et autorise la transaction. Ensuite, il transmet ces informations à votre compte marchand.

• Les comptes de passerelle de paiement populaires pour les organisations à but non lucratif incluent authorize.net et PayPal Pro.

Utilisez un processeur de paiement tiers. De nombreux organismes de bienfaisance et sans but lucratif utilisent Network for Good, Google Checkout ou PayPal. Ils vous offrent un compte marchand et un service de passerelle de paiement tout en un. Ils vous fournissent le code pour installer un bouton «faire un don» sur votre site Web. Sachez cependant que lorsque les donateurs cliquent sur le bouton «Faire un don», ils seront redirigés de votre site Web vers le site Web du processeur de paiement tiers. En outre, les frais peuvent représenter une part importante de vos dons mensuels.

• PayPal et d'autres fournisseurs offrent des remises aux entreprises dont le statut 501 (c) (3) est documenté.

Engagez un comptable ou un comptable. Trouvez un comptable ou un comptable qualifié qui connaît les exigences spécifiques en matière de rapports d'une organisation à but non lucratif. Le Financial Accounting Standards Board (FASB) exige des rapports financiers spécifiques des organisations à but non lucratif. Vous avez besoin de quelqu'un qui peut préparer tous vos rapports avec précision et en temps opportun. De plus, cette personne peut produire les déclarations de revenus nécessaires. En outre, le comptable ou le comptable peut gérer d'autres responsabilités financières mensuelles. Celles-ci comprennent le rapprochement des relevés bancaires et la gestion des comptes créditeurs.

Préparez un état de la situation financière. Ceci est similaire à un bilan qu'une organisation à but lucratif générerait. Il rend compte des actifs et des passifs de votre entreprise. Ce rapport peut être préparé mensuellement, trimestriellement ou annuellement. Ce rapport donne un aperçu de la situation financière de l'organisation à un moment donné.

Créez un état des revenus et dépenses. Ce rapport est également appelé déclaration d'activité. Il rend compte de l'activité financière de votre entreprise sur une certaine période de temps. Par exemple, il peut afficher une activité sur un mois, un trimestre ou une année. Il fournit des détails sur tous les revenus et dépenses. En outre, il calcule le revenu moins les dépenses pour montrer si l'entreprise a gagné suffisamment pour couvrir les dépenses.

Développer un état des flux de trésorerie. Ce rapport résume les liquidités qui sont devenues disponibles pour l'entreprise au cours d'une certaine période et la façon dont ces liquidités ont été dépensées. Alors que l'état des revenus et dépenses comprend des charges à payer telles que les comptes débiteurs et l'amortissement, l'état des flux de trésorerie fournit des détails sur l'encaisse réelle. Ces informations sont utiles lors de la planification de dépenses importantes afin d'anticiper les éventuelles insuffisances.

Créez un état des dépenses fonctionnelles. Celui-ci rend compte des dépenses en fonction de leur fonction. Les dépenses sont séparées en fonctions telles que les programmes, la gestion et la collecte de fonds. Dans chacune de ces catégories, les dépenses sont divisées en types, tels que le salaire, le loyer ou l'amortissement. Le Financial Accounting Standards Board (FASB) n'exige pas ce rapport, mais il est encouragé.