Comment convertir IRA en Roth IRA?
Vous ne pouvez pas déposer de l'argent cadeau dans un Roth IRA, sauf qu'un conjoint qui travaille peut contribuer au Roth IRA de son conjoint.
Il existe deux principaux types d'IRA: traditionnelle et Roth. Un IRA traditionnel vous permet de prendre des déductions fiscales pour toutes vos contributions et de payer moins d'impôts réels. Alors qu'un Roth IRA ne vous permet pas de déductions fiscales immédiates, vous pouvez prendre des retraits en franchise d'impôt pendant vos années de retraite. Mais ce n'est pas parce que vous êtes admissible à faire des contributions à un Roth IRA que vous pouvez réellement convertir un IRA en un Roth IRA. Il y a beaucoup de choses à prendre en considération lorsque vous vous convertissez à un Roth IRA.
Partie 1 sur 3: Déterminer votre admissibilité à un roth ira
- 1Gagnez un revenu régulier. Le premier test d'admissibilité à un Roth IRA est que vous devez avoir des revenus réguliers. Vous ne pouvez pas déposer de l'argent cadeau dans un Roth IRA, sauf qu'un conjoint qui travaille peut contribuer au Roth IRA de son conjoint. Les mineurs, qui gagnent de l'argent grâce à un emploi à temps partiel, peuvent également contribuer à un Roth IRA au nom d'un dépositaire.
- 2Répondez aux exigences de revenu de l'IRS. L'IRS révise ces exigences chaque année et apporte des modifications en fonction des taux d'inflation. Afin de contribuer à un Roth IRA, vous devez gagner en dessous de certaines limites.
- En 2015, une personne seule gagnant moins de 86600€ était éligible pour contribuer à un Roth IRA. Un couple marié gagnant ensemble moins de 137000€ était éligible. Pour 2016, les limites sont de 87300€ pour une personne seule et de 137000€ pour un couple marié déclarant conjointement.
- 3Gardez votre contribution en deçà des limites maximales de contribution admissibles. En 2015, la limite des contributions à un Roth IRA était de 4100€ par an. La limite est la même pour 2016.
- Les personnes de plus de 50 ans sont autorisées à contribuer 750€ supplémentaires par an pour «rattraper».
- Les personnes ayant des revenus limités ne peuvent cotiser qu'à hauteur de leurs revenus, si ceux-ci sont inférieurs à 4100€ Par exemple, une personne qui n'a gagné que 2240€ une année donnée ne peut cotiser qu'à hauteur de 2240€
Alors qu'un Roth IRA ne vous permet pas de déductions fiscales immédiates, vous pouvez prendre des retraits en franchise d'impôt pendant vos années de retraite. - 4Transférez n'importe quel montant pour les rollovers ou les conversions. Les limites de contribution mentionnées ci-dessus s'appliquent uniquement aux contributions initiales qui vont directement au Roth IRA. Les limites de contribution et les limites de revenu ne s'appliquent pas aux conversions d'un autre compte en un Roth IRA. C'est ce qui fait de la conversion une option intéressante pour certaines personnes.
- Si vous avez un compte de retraite traditionnel de votre employeur d'une valeur, par exemple, de 37300€, vous pouvez transférer ce montant total, ou une partie de celui-ci, dans votre Roth IRA. La limite annuelle de 4100€ ne s'applique pas.
Partie 2 sur 3: Shopping pour un roth ira
- 1Lisez et recherchez différentes entreprises. Si vous effectuez une recherche en ligne, vous pourrez trouver des articles et des rapports de chercheurs financiers indépendants qui décrivent et évaluent les sociétés de courtage qui offrent des Roth IRA, entre autres produits financiers.
- 2Sélectionnez la taille de l'IRA dont vous avez besoin. Certains gestionnaires Roth IRA exigent que vous investissiez et mainteniez un montant minimum. D'autres ne le font pas. Vous voudrez considérer le montant d'argent que vous souhaitez investir, puis rechercher une entreprise avec un Roth IRA qui répond à vos besoins.
- 3Enquêtez sur les coûts de chaque plan IRA que vous recherchez. Lorsque vous recherchez un Roth IRA, vous voudrez comparer les coûts chez différents courtiers. Certains des coûts liés à un IRA sont les frais de négociation, les frais d'installation et les frais de maintenance courants. Certains fonds IRA vous obligeront également à payer des commissions sur les revenus que vous recevez. Renseignez-vous sur ceux-ci, ainsi que sur tout autre coût, qui pourrait être associé à votre nouveau compte.
- 4Décidez de la valeur de la commodité. Certaines sociétés de courtage existent physiquement, avec plusieurs emplacements dans tout le pays, tandis que certaines sont principalement actives dans le commerce en ligne. Vous devez déterminer à quel point vous appréciez la possibilité de traiter avec une personne réelle en face à face, ou si vous êtes à l'aise pour faire des affaires en ligne ou par téléphone.
Si vous êtes satisfait de l'organisation qui gère votre IRA traditionnel, vous souhaiterez peut-être ouvrir votre Roth IRA avec la même entreprise.
Partie 3 sur 3: faire le transfert vers un roth ira
- 1Transférez vous-même l'argent dans les 60 jours. Dans le cadre de la première option pour le roulement des fonds d'un autre type de compte de retraite dans un Roth IRA, vous pouvez demander un retrait directement de votre IRA traditionnel. Obtenez un chèque à l'ordre de vous-même, puis, dans les 60 jours, déposez l'argent sur un compte Roth IRA. Si vous n'effectuez pas le dépôt sur un compte Roth IRA dans les 60 jours, vous devrez payer des impôts sur l'argent et payer une pénalité de retrait anticipé de 10%.
- Vous êtes autorisé à convertir tout ou partie de votre compte de retraite traditionnel en votre Roth IRA, tant que vous vous assurez d'effectuer le transfert dans la limite de 60 jours.
- 2Effectuez un transfert de fonds fiduciaire à fiduciaire. Cette méthode a la sécurité d'éviter toute possibilité d'être imposé sur les fonds transférés. Tout d'abord, ouvrez un Roth IRA, puis demandez au fiduciaire de votre IRA traditionnel de transférer le montant d'argent que vous sélectionnez directement dans le nouveau Roth IRA. En gardant complètement l'argent hors de vos mains, vous ne risquez aucune pénalité de retrait anticipé.
- 3Ouvrez un compte Roth avec la même organisation. C'est ce qu'on appelle un transfert du «même fiduciaire». Si vous êtes satisfait de l'organisation qui gère votre IRA traditionnel, vous souhaiterez peut-être ouvrir votre Roth IRA avec la même entreprise. Ensuite, demandez simplement au fiduciaire de transférer de l'argent d'un compte à l'autre.
- 4Payer les impôts sur le revenu au moment du transfert des fonds convertis à partir des iras «déductibles». Dans la plupart des cas, un IRA traditionnel est le genre de plan 401 (k) que les employeurs ont mis en place pour leurs employés. L'argent de votre chèque de paie est automatiquement déduit et transféré à votre IRA en tant que revenu avant impôt. Cela signifie qu'au moment où vous l'avez gagné, vous ne payiez pas d'impôt sur le revenu. Maintenant, lorsque vous transférez à un Roth IRA, vous devrez déclarer cet argent lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus annuelle, et vous paierez de l'impôt sur le revenu à votre taux d'imposition actuel.
- Si votre employeur n'établit pas un plan 401 (k) pour les employés, vous pouvez également créer votre propre IRA déductible d'impôt et y faire des contributions avant impôt. Pour que cela s'applique, vous devez être âgé de moins de 70,5 ans et avoir un revenu brut ajusté inférieur à 137000€ pour un couple marié.
- Pour déclarer l'argent transféré d'un IRA déductible d'impôt en tant que revenu, qu'il soit établi par vous-même ou par un employeur, entrez d'abord le montant total de la conversion sur le formulaire 1040, ligne 15a ou le formulaire 1040A, ligne 11a. Vous n'êtes pas autorisé à utiliser le formulaire 1040-EZ si vous effectuez cette conversion.
- Utilisez le formulaire IRS 8606 pour calculer la partie imposable de votre conversion. Ce formulaire vous aide à déterminer si vos fonds convertis incluent des revenus antérieurement déductibles d'impôt.
- Déclarez la partie imposable de votre conversion sur le formulaire 1040, ligne 15b ou le formulaire 1040A, ligne 11b.
- 5Payez les impôts sur le revenu au moment du transfert pour les fonds convertis à partir de sources non déductibles d'impôt. Si vous convertissez de l'argent à partir d'une source autre qu'une IRA déductible d'impôt, le montant total de la conversion sera imposable et vous le rapporterez différemment dans votre déclaration de revenus.
- Déclarez le montant total de la conversion sur le formulaire 1040, ligne 16a ou le formulaire 1040A, ligne 12a.
- Si une partie de l'argent de ce compte a été imposée auparavant, soustrayez ce montant du total. Le reste correspond à ce que vous devrez déclarer pour les impôts maintenant. (Pour la plupart des comptes non IRA, les contributions initiales étaient probablement déductibles d'impôt, vous n'avez donc probablement rien à soustraire. La conversion complète, pour la plupart des gens, sera désormais déclarée comme imposable.)
- Déclarez la différence comme revenu imposable sur le formulaire 1040, ligne 16b ou le formulaire 1040A, ligne 12b.
En 2015, la limite des contributions à un Roth IRA était de 4100€ par an.
- Vous devriez envisager de consulter un avocat ou un comptable lorsque vous prenez des décisions concernant la conversion de votre investissement. Ces décisions peuvent avoir de graves conséquences fiscales et des professionnels qualifiés peuvent vous aider.
- Veillez à déclarer correctement vos fonds convertis. Si vous ne faites pas les divulgations appropriées, vous risquez de lourdes pénalités fiscales et, dans certains cas, votre conversion peut être refusée ou retournée à sa source d'origine.
Lisez aussi: Comment créer de la richesse dans la vingtaine?
Questions et réponses
- Puis-je ouvrir un Roth IRA si je suis dans la soixantaine et à la retraite?Probablement pas. N'oubliez pas qu'un IRA (de tout type) doit être financé par un «revenu gagné» (c'est-à-dire un revenu d'emploi). Donc, si vous êtes entièrement à la retraite sans emploi (s) à temps partiel, vous ne seriez pas en mesure de contribuer à un IRA.
Questions sans réponse
- Quel est le taux d'imposition pour un roulement IRA?
- Y a-t-il une limite d'âge pour convertir un Roth IRA?
Les commentaires (1)
- Encore un sujet compliqué, mais votre article a rendu l'information plus compréhensible pour moi.
Lisez aussi:
Avertissement légal Le contenu de cet article est pour votre information générale et n'est pas destiné à se substituer à des conseils professionnels en droit ou en finance. De plus, il n'est pas destiné à être utilisé par les utilisateurs pour prendre des décisions d'investissement.
