Comment vous payer dans votre LLC?
Vous paierez l'impôt sur le revenu d'un travail indépendant sur les bénéfices nets de votre entreprise.
La création d'une LLC est un bon moyen de séparer vos finances personnelles et professionnelles, mais vous devez toujours être en mesure de vous payer pour votre temps et vos efforts. En règle générale, vous pouvez soit vous inscrire sur la liste de paie et vous payer un salaire, soit prendre une part des bénéfices. Choisissez la méthode qui fonctionne le mieux pour vous et votre entreprise, en tenant compte de vos besoins financiers personnels ainsi que des besoins de l'entreprise.
Méthode 1 sur 3: recevoir la distribution des bénéfices
- 1Calculez vos bénéfices. Additionnez le revenu de votre entreprise et soustrayez toutes les dépenses d'entreprise de ce total pour trouver les bénéfices de votre entreprise. Si vous gardez simplement tous vos bénéfices pour vous-même, c'est le montant que vous avez gagné au cours de l'année.
- Continuez à exécuter des calculs pour vous assurer que vous ne retirez pas trop d'argent de votre entreprise. Vous devez être en mesure de payer toutes vos factures et de couvrir les dépenses professionnelles au quotidien.
- 2Retirez les bénéfices nets sur votre compte personnel. Lorsque vous conservez simplement tous les bénéfices de votre entreprise après le paiement des dépenses professionnelles, vous êtes traité comme un travailleur indépendant. Vous serez responsable des impôts sur le travail indépendant sur tout l'argent que vous gagnez grâce à votre entreprise.
- Créez des comptes bancaires distincts pour votre entreprise et vos finances personnelles. N'utilisez votre compte professionnel que pour payer les choses que vous pouvez déduire de vos impôts en tant que dépenses professionnelles légitimes.
- Par exemple, si vous n'utilisez jamais votre voiture à des fins professionnelles, effectuez le paiement de votre voiture à partir de votre compte bancaire personnel et non de votre compte bancaire professionnel.
- 3Payez les impôts estimés chaque trimestre. Si vous prévoyez de devoir au moins 750€ d'impôts, ou si vous avez payé des impôts sur les revenus d'un travail indépendant l'année dernière, vous devez payer des impôts trimestriels estimés dans vos revenus escomptés.
- Utilisez la feuille de calcul IRS à l'adresse https://irs.gov/pub/irs-pdf/f1040es.pdf pour estimer vos impôts. Si vous utilisez un service de comptabilité en ligne, tel que QuickBooks, il peut effectuer ce calcul pour vous.
- Pour payer les taxes estimées, créez un compte auprès du Service fédéral de paiement électronique des impôts (EFTPS), disponible à l'adresse https://eftps.gov/eftps/.
- 4Déposez vos impôts personnels. Lorsque vous vous distribuez des bénéfices directement, vous les indiquez simplement comme revenu d'un travail indépendant lorsque vous produisez vos impôts personnels chaque année. Le revenu total de votre entreprise est réduit des dépenses professionnelles que vous avez.
- Vous paierez l'impôt sur le revenu d'un travail indépendant sur les bénéfices nets de votre entreprise. Le profit que vous vous êtes distribué ne peut pas être déduit comme dépense d'entreprise.
- Par exemple, vous exploitez une entreprise de covoiturage qui a généré 37300€ de revenus l'an dernier. Vous aviez 11200€ de dépenses déductibles, y compris le carburant et l'entretien de la voiture. Les bénéfices nets de votre entreprise sont de 26100€ Vous paierez l'impôt sur le revenu du travail indépendant sur la totalité de 26100€
- 5Consultez un comptable à mesure que votre entreprise se développe. Lorsque votre entreprise est en phase de démarrage, conserver tous les bénéfices pour vous-même est le plus logique. Cependant, lorsque votre entreprise commence à générer des bénéfices constants, vous constaterez peut-être que d'autres options pour vous payer réduiraient considérablement le montant que vous payez en impôts.
- Un comptable peut vous aider à structurer vos paiements de manière à gagner votre vie confortablement tout en investissant des bénéfices pour aider votre entreprise à se développer.
Les bénéfices nets de votre entreprise sont de 26100€ Vous paierez l'impôt sur le revenu des travailleurs indépendants sur la totalité de 26100€.
Méthode 2 sur 3: faire un tirage au sort
- 1Créez un compte de dessin. Un compte de dessin spécifique crée un enregistrement du montant d'argent que vous retirez de la LLC pour vous-même. Si vous avez une LLC à plusieurs membres, chaque membre doit avoir son propre compte de dessin dans les livres de l'entreprise.
- En règle générale, votre compte de dessin n'est pas un compte bancaire physique distinct, c'est simplement un outil de comptabilité. Dans les livres de votre LLC, vous noteriez un débit du compte de caisse sur le compte de tirage. Le compte de tirage indiquerait un crédit du même montant.
- La plupart des logiciels de comptabilité, tels que QuickBooks, proposent des options vous permettant de créer un compte de dessin. Parlez à un comptable si vous ne savez pas comment configurer un compte de dessin ou si vous voulez vous assurer que vos livres sont en ordre.
- 2Estimez les bénéfices annuels. Vos tirages réguliers représentent généralement un pourcentage des bénéfices de votre entreprise. Si vous avez une LLC à un seul membre, vous pouvez définir ce pourcentage comme vous le souhaitez. Pour les sociétés à responsabilité limitée à plusieurs membres, les pourcentages sont généralement basés sur la contribution au capital de chaque membre.
- Par exemple, si votre LLC compte 4 membres, dont chacun a un capital égal, et que vous souhaitez partager 100% des bénéfices, chaque membre en tirerait 25%.
- Comme autre exemple, supposons que votre LLC compte 2 membres avec des capitaux propres égaux, mais que vous souhaitiez conserver 50% des bénéfices de la LLC. Vous et l'autre membre tireriez chacun 25 pour cent des bénéfices totaux, ou la moitié de la moitié que vous souhaitez distribuer.
- 3Planifiez des tirages réguliers. Faire un tirage au sort est similaire à obtenir un chèque de paie, sauf que le montant que vous êtes payé est directement lié au montant que rapporte votre entreprise. Les paiements réguliers semblent plus légitimes que les distributions aléatoires. Ils facilitent également votre comptabilité.
- Puisque vous n'êtes pas sur la liste de paie, vous avez la liberté de planifier les tirages quand cela vous convient. Par exemple, vous voudrez peut-être faire un tirage une fois par trimestre, après avoir calculé et payé vos impôts trimestriels estimés.
- 4Calculez les impôts estimés. Un tirage au sort n'est pas assujetti à une retenue, ce qui signifie que vous êtes responsable de payer les impôts sur le revenu d'un travail indépendant chaque année. En règle générale, vous effectuerez des versements trimestriels estimés, puis vous effectuerez un rapprochement avec votre déclaration de revenus à la fin de l'année.
- En règle générale, l'IRS exige des paiements d'impôts trimestriels estimés si vous avez payé des impôts l'année dernière, ou si vous prévoyez devoir plus de 750€ d'impôts.
- L'IRS fournit une feuille de calcul que vous pouvez utiliser pour estimer vos impôts. Vous pouvez télécharger la feuille de travail à l'adresse https://irs.gov/pub/irs-pdf/f1040es.pdf.
- De nombreux logiciels de comptabilité, tels que QuickBooks, estimeront vos impôts pour vous en fonction des bénéfices générés par votre entreprise.
Votre LLC doit suivre toutes les réglementations nationales et fédérales applicables concernant les chèques de paie et les périodes de paie.
Méthode 3 sur 3: vous verser un salaire
- 1Calculez une compensation raisonnable. Si vous souhaitez vous payer un salaire, l'IRS exige que votre rémunération soit raisonnable compte tenu de vos compétences et de votre éducation, et du temps que vous passez à travailler pour votre entreprise.
- Passez en revue les salaires des personnes qui accomplissent des tâches similaires et qui ont des antécédents, une formation et une expérience similaires dans le domaine.
- Tenez également compte de votre emplacement. Un professionnel dans une grande ville, comme Los Angeles ou Chicago, aurait probablement un salaire plus élevé qu'un professionnel similaire dans une petite ville ou une zone rurale.
- 2Configurez votre système de paie et vos comptes. Vous pouvez faire votre paie vous-même ou engager un comptable ou un professionnel de la comptabilité pour le faire à votre place. Même si vous êtes le seul employé de votre LLC, c'est toujours une bonne idée d'ouvrir un compte de paie séparé pour écrire vos chèques de paie.
- Un compte de paie distinct garantit que vous ne basez pas votre paie sur les bénéfices. Cela évite le risque que l'IRS décide que votre salaire est un dividende ou un tirage au sort, évaluant des impôts supplémentaires et des pénalités en conséquence.
- 3Vérifiez votre admissibilité à l'emploi. Avant de pouvoir vous inscrire sur la liste de paie, vous devez remplir le formulaire I-9 pour vérifier que vous êtes éligible à travailler en Europe. Le formulaire rempli doit être conservé avec vos autres dossiers commerciaux ou personnels.
- Vous pouvez télécharger le formulaire dont vous avez besoin sur le site Web des services de citoyenneté et d'immigration des États-Unis à l'adresse https://uscis.gov/i-9.
- Vous devez toujours remplir ce formulaire et l'avoir en dossier, même si vous êtes le seul employé de votre entreprise.
- 4Calculez votre retenue d'impôt. Lorsque vous vous mettez sur la liste de paie, vous aurez des impôts retenus. Le formulaire W-4 est utilisé pour déterminer le montant d'argent qui doit être retenu sur chaque chèque de paie.
- Conservez votre formulaire W-4 avec vos autres dossiers commerciaux et personnels. Bien que vous n'ayez pas à soumettre le formulaire à l'IRS, vous devez le rendre disponible si on vous le demande.
- 5Déclarez les salaires et les dépôts de garantie. Si vous vous payez un salaire, vous devez retenir les impôts d'État et fédéraux sur vos chèques de paie. Déposez les impôts fédéraux deux fois par semaine ou par mois, selon le calendrier de dépôt que vous avez choisi.
- Vérifiez les règles de votre état en matière de retenue et de dépôt des impôts sur le revenu.
- Vous ne pourrez peut-être pas déduire votre propre chèque de paie des bénéfices de votre LLC en tant que dépense d'entreprise. Parlez à un fiscaliste pour vous assurer que vous comptabilisez correctement votre chèque de paie sur les impôts de votre LLC.
- 6Récupérez votre chèque de paie. Même s'il s'agit de votre LLC, lorsque vous vous inscrivez sur la liste de paie, vous êtes considéré comme un employé. Votre LLC doit suivre toutes les réglementations nationales et fédérales applicables concernant les chèques de paie et les périodes de paie.
- Vous pouvez vous faire un chèque à partir du compte de paie de votre LLC, ou vous pouvez configurer le dépôt direct du compte de paie vers votre compte bancaire personnel.
N'utilisez votre compte professionnel que pour payer les choses que vous pouvez déduire de vos impôts en tant que dépenses professionnelles légitimes.
- Il est possible de combiner ces méthodes. Par exemple, vous pouvez prendre un salaire de base plus un petit pourcentage des bénéfices. Vous pouvez également tirer un pourcentage des bénéfices à la fin de l'année sous la forme d'un bonus. Les considérations fiscales pour ces combinaisons diffèrent, alors consultez un comptable.
- Cet article traite des considérations fiscales pour les propriétaires d'entreprise en Europe. Si vous vivez dans un autre pays, il peut y avoir différents problèmes impliqués. Consultez un avocat spécialisé dans les petites entreprises, un comptable ou un fiscaliste près de chez vous pour obtenir des conseils sur la façon de vous payer.
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Avertissement légal Le contenu de cet article est pour votre information générale et n'est pas destiné à se substituer à des conseils professionnels en droit ou en finance. De plus, il n'est pas destiné à être utilisé par les utilisateurs pour prendre des décisions d'investissement.
