Comment transférer des actifs dans une fiducie vivante?
Avant de pouvoir transférer des actifs dans une fiducie vivante, vous devrez attribuer votre propriété dans l'une des 4 principales catégories, y compris les biens immobiliers, les comptes de caisse, les instruments financiers et les biens meubles corporels. Pour les biens immobiliers, comme votre maison, transférez la propriété à votre fiducie. Si vous cédez vos comptes financiers, parlez à votre banque ou à votre courtier des procédures. Enfin, les biens corporels peuvent être inventoriés et ajoutés à un document de fiducie ou placés dans un coffre-fort appartenant à votre fiducie. Pour obtenir des conseils sur la façon d'assurer une répartition ordonnée des actifs de votre fiducie vivante, continuez à lire!
Avant de pouvoir transférer des actifs dans une fiducie vivante, vous devrez attribuer votre propriété dans l'une des 4 principales catégories, y compris les biens immobiliers, les comptes de caisse, les instruments financiers et les biens meubles corporels.
Les fiducies vivantes deviennent un moyen populaire de transférer des actifs sans passer par un tribunal d'homologation. Ils sont relativement simples à établir avec l'aide d'un avocat. Cependant, votre confiance ne fait rien pour vous tant que vous ne transférez pas vos actifs. Cela peut être délicat, mais en rassemblant votre documentation et en l'abordant étape par étape, vous pouvez réussir à financer votre confiance.
Partie 1 sur 3: évaluer vos actifs avant de les transférer à la fiducie vivante
- 1Comprenez les avantages d'une fiducie vivante. La principale raison d'établir une fiducie vivante est d'éviter l'homologation. En supprimant le processus légal de reconnaissance et de validation de votre testament, vos actifs peuvent être distribués à vos bénéficiaires sans le temps et les frais supplémentaires d'homologation.
- Un deuxième avantage, souvent méconnu, est que si vous devenez incapable de gérer vos propres affaires, votre autre fiduciaire peut intervenir sans avoir à passer par le processus de création d'une tutelle.
- 2Catégorisez votre propriété. Avant de pouvoir les transférer dans une fiducie vivante, vous devez dresser une liste de vos actifs et les classer chacun dans l'une des quatre catégories principales. Chaque type d'actif a une procédure différente pour le transférer dans votre fiducie.
- Les biens immobiliers constituent la première catégorie. Cela comprend votre résidence, votre résidence secondaire, votre immeuble à revenus et tout autre bien immobilier dans lequel vous détenez un intérêt total ou partiel. Cela peut inclure des biens que vous possédez dans un autre État.
- Une deuxième catégorie concerne vos comptes de caisse. Cela comprend les comptes chèques et d'épargne, ainsi que les certificats de dépôt et les comptes du marché monétaire.
- Votre prochaine considération concerne les instruments financiers, y compris les actions et les obligations de sociétés privées et publiques.
- La dernière catégorie est celle des biens meubles corporels. Cela peut inclure vos véhicules, bateaux, meubles, antiquités, objets d'art et autres objets de collection.
- Si vous souhaitez considérer d'autres actifs, y compris les comptes de retraite, les pensions et les polices d'assurance-vie, consultez un fiscaliste avant le transfert. L'inclusion de ces comptes dans votre fiducie vivante pourrait entraîner des conséquences fiscales.
- Certains éléments comme les comptes de retraite individuels (IRA) ne peuvent pas être placés dans votre fiducie vivante. Ils doivent être à votre nom car ils ne peuvent pas appartenir à la fiducie.
- Certains États ne permettent pas aux polices d'assurance-vie d'être détenues par une fiducie.
- 3Créez un testament. Une fiducie vivante fait partie d'un plan successoral complet et ne supprime pas la nécessité d'un testament. Vous devez avoir un testament simple pour gérer les actifs que vous n'incluez pas dans votre fiducie vivante.
Pour obtenir des conseils sur la façon d'assurer une répartition ordonnée des actifs de votre fiducie vivante, continuez à lire!
Partie 2 sur 3: Transférer vos actifs à votre fiducie vivante
- 1Transférez votre bien immobilier. L'avocat qui a créé votre fiducie peut rédiger les actes nécessaires pour transférer la propriété de votre maison et d'autres biens de vous à votre fiducie. Cela peut sembler un grand pas en avant, mais vous protégez votre propriété du tribunal d'homologation.
- Vous devrez peut-être payer des frais de transfert ou d'enregistrement. Ils varient selon l'état, mais devraient être inférieurs à 37€
- S'il y a une hypothèque sur l'une de vos propriétés, contactez la société de prêt hypothécaire avant de commencer le transfert. Vous devrez peut-être obtenir une autorisation pour ajouter votre fiducie vivante en tant que partie responsable de l'hypothèque.
- Vous devez également contacter votre compagnie d'assurance titres, le cas échéant, et la compagnie d'assurance du propriétaire pour ajouter votre confiance aux polices.
- 2Attribuez vos comptes financiers. Parlez à votre banque des procédures locales. Certaines banques exigent des copies des documents de fiducie avant de pouvoir ouvrir des comptes au nom de votre fiducie. Certaines banques autoriseront un changement de nom, tandis que d'autres vous demanderont d'ouvrir de nouveaux comptes au nom de votre fiducie et de fermer les anciens comptes. Les fiduciaires principaux, ainsi que vos fiduciaires suppléants, signeront les cartes de signature. Ceci est essentiel pour assurer une transition transparente de vos comptes en cas de décès.
- 3Ajoutez vos actions et vos obligations à votre confiance. Contactez soit le courtier qui gère votre compte, soit l'émetteur de l'instrument financier. Si l'organisation a des instructions et des formulaires spécifiques, vous les suivrez. En général, vous enverrez une lettre notariée indiquant votre intention de transférer le compte, les certificats originaux, une copie de votre acte de fiducie, une procuration n'autorisant que le changement de propriétaire et un formulaire IRS W-9.
- 4Placez vos biens corporels dans la fiducie. Les biens corporels, autres que les véhicules, peuvent être placés en votre confiance de deux manières. Tout d'abord, vous pouvez créer un inventaire écrit des marchandises et en faire un addendum au document de fiducie. La seconde consiste à stocker les articles dans un coffre-fort qui appartient à votre confiance.
- 5Si l'un de vos biens corporels est assuré, transférez l'assurance au nom de votre fiducie.
- Prenez le temps de faire l'inventaire. Pour les objets de collection, rédigez des descriptions détaillées et prenez des photos.
- 6Confiez vos véhicules à votre confiance. Les véhicules, y compris les automobiles, les véhicules récréatifs, les bateaux et les remorques, exigent que vous transfériez le titre à votre fiducie. Cela se fait au bureau d'enregistrement, souvent appelé agence de tag, dans le comté où vous vivez.
- Communiquez avec la compagnie qui souscrit votre assurance automobile pour inscrire votre fiducie comme assuré supplémentaire. La plupart des États ne transféreront pas l'immatriculation du véhicule sans preuve d'assurance.
- Consultez l'agence d'enregistrement de votre comté. Ils peuvent avoir des formulaires ou des procédures spécifiques pour les transferts d'actifs qui ne sont pas des ventes directes.
- Assurez-vous que vous ne serez pas imposé une taxe de vente en double sur le véhicule. Parlez avec le directeur ou le responsable si nécessaire.
- Les bateaux sont également une catégorie spéciale. Si l'engin est enregistré auprès de l'État ou du comté, il devra être transféré au nom de la fiducie. Si le navire mesure plus de 5 tonnes nettes ou 25 mètres, vous devrez peut-être effectuer un enregistrement fédéral auprès de la Garde côtière.
- Si le bateau n'est soumis à aucune exigence d'enregistrement, vous pouvez transférer le titre de propriété sur votre liste écrite de biens corporels.
Vous devez avoir un testament simple pour gérer les actifs que vous n'incluez pas dans votre fiducie vivante.
Partie 3 sur 3: assurer une répartition ordonnée des actifs de votre fiducie vivante
- 1Sélectionnez le bon fiduciaire. Dans une fiducie vivante, vous serez probablement le principal fiduciaire. Dans une fiducie vivante, vous pouvez acheter, vendre et ajouter des actifs à votre guise. Le problème est de savoir qui deviendra le fiduciaire si vous êtes frappé d'incapacité ou si vous décédez.
- Si vous devenez incapable de prendre vos propres décisions, votre confiance va directement aux autres fiduciaires. La plupart du temps, ce sera votre conjoint. D'autres choix sont des enfants adultes ou d'autres membres de la famille dignes de confiance.
- Un autre choix est un fiduciaire professionnel, y compris votre avocat, le bureau de fiducie de la banque ou une société fiduciaire. Envisagez fortement de faire appel à un fiduciaire professionnel tiers comme substitut. S'il devait y avoir un accident qui a coûté plusieurs membres de votre famille, votre confiance pourrait être laissée en suspens.
- Tous vos fiduciaires suppléants devront figurer sur les cartes de signature de vos comptes financiers.
- Seul votre conjoint a le pouvoir de nommer des bénéficiaires supplémentaires.
- 2Nommez vos bénéficiaires pour limiter les défis. Votre fiducie doit nommer des bénéficiaires. Il peut s'agir de toute personne ou organisation légalement capable de recevoir les actifs de votre confiance. Cependant, exclure un membre de votre famille de son statut de bénéficiaire peut entraîner une action en justice contestant la confiance.
- Votre confiance peut contenir une clause de non-contestation indiquant que quiconque conteste la confiance est automatiquement déshérité. Cependant, certains États ont des lois qui affaiblissent cette clause. Consultez votre avocat pour savoir comment nommer et structurer au mieux vos dons à vos bénéficiaires.
- 3Ayez un plan de soins de longue durée. Une fiducie vivante devrait faire partie d'un plan successoral complet. Si vous perdez votre capacité à prendre vos propres décisions, votre confiance peut perdurer et les actifs seront utilisés pour vos soins.
- À moins que vous ayez une assurance soins de longue durée ou une assurance pour maison de retraite, vous aurez probablement besoin de l'aide du plan Medicaid de votre État pour payer les soins résidentiels de longue durée. Cependant, les modifications apportées à la loi ont rendu plus difficile l'utilisation des fiducies vivantes comme abri pour les actifs.
- Tout transfert d'actifs vers une fiducie vivante dans les 60 mois suivant votre admission dans une maison de soins infirmiers peut déclencher une période de pénalité pendant laquelle Medicaid ne paiera aucune prestation de maison de soins infirmiers.
- Envisagez sérieusement de discuter de vos options, y compris des accords de soins rémunérés avec votre famille, avec un avocat expérimenté dans le droit concernant les prestations gouvernementales, la planification successorale et le droit des aînés.
Avant de pouvoir les transférer dans une fiducie vivante, vous devez dresser une liste de vos actifs et les classer chacun dans l'une des quatre catégories principales.
- Pour une protection supplémentaire, créez un testament de versement indiquant que tout bien laissé en votre nom est transféré à votre fiducie après votre décès.
- Vérifiez la liste des actifs pour vous assurer que vous les avez tous déplacés vers la confiance.
- Gardez à portée de main des documents comme une copie certifiée conforme de l'acte de fiducie, le numéro d'identification du contribuable fédéral et une preuve de propriété.
Questions et réponses
- Qu'en est-il des revenus d'emploi? Et s'il fallait faire quelque chose avec ça?Le revenu pour le temps sur l'investissement ne fait partie d'aucun calcul de rendement. Il serait placé dans un calcul de profit / perte lors de la vente (retournement) de la propriété.
- Puis-je demander un numéro d'identification fiscale pour une fiducie vivante révocable?Non. En règle générale, une fiducie intervivos (vivante) n'a pas son propre TIN. Une fois que cela devient une fiducie irrévocable, elle obtiendra son propre numéro d'identification fiscale.
- Lors de la vente d'une maison détenue dans une fiducie vivante, le produit reste-t-il dans la fiducie?Oui. Il s'agit d'un actif de la fiducie et peut être manipulé par le fiduciaire de toute manière permise par les instructions de la fiducie.
- Vais-je perdre mon exonération fiscale pour résidence principale si je transfère ma résidence principale dans un testament de vie?Une fois qu'une résidence est transférée à la fiducie, vous devrez présenter une nouvelle demande d'exemption de propriété familiale.
- Différents types d'acquisition (propriété conjointe ou propriété communautaire avec droit de survie) entraînent-ils des conséquences fiscales différentes lorsqu'un bien immobilier est transféré dans une fiducie vivante révocable?Cela ne devrait pas affecter leur tranche d'imposition puisqu'ils en sont le bénéficiaire. Cependant, s'ils vendent ladite propriété, ils seront soumis à des taxes.
- Notre RLT original a été achevé en MN il y a 10 ans. Nous avons récemment déménagé à la maison en Californie avec une colocation. Pouvons-nous déposer et enregistrer nous-mêmes l'acte de concession au nom de la fiducie avant de décider de la modification ou du retraitement de la confiance?Consultez un avocat en fiducie pour en être sûr, surtout s'il y a beaucoup d'actifs dans la fiducie. La Californie sera probablement d'accord avec vos documents. Certains États, comme la Floride, veulent un certain nombre de témoins. N'oubliez pas que les fiducies sont définies au niveau fédéral et régies par la loi de l'État (contrôlées). En tant que tels, l'intention et le but doivent généralement être acceptés dans tous les états (appelé réciprocité). Vous n'avez pas besoin d'une nouvelle approbation CA pour remplacer la confiance MN, car la réciprocité est le facteur déterminant, à plein régime.
- Les prestations de sécurité sociale peuvent-elles être placées dans une fiducie vivante?Non ils ne peuvent pas.
- Ma LLC à membre unique (propriétaire) peut-elle être placée dans la fiducie?Une fiducie vivante peut devenir membre d'une LLC, même d'une LLC à un seul membre. En faisant de la confiance le propriétaire de la LLC, la LLC est «mise en confiance».
Questions sans réponse
- Les actions des sociétés ouvertes doivent-elles être transférées vers une fiducie vivante?
- Dois-je avoir des copies de la banque lorsque je transfère mon compte à la fiducie
- Les fiducies vivantes étrangères sont-elles exploitées de la même manière que les fiducies constituées en société?
- Le transfert d'une propriété à une fiducie entraînera-t-il une augmentation des impôts fonciers?
- Puis-je ajouter des fiduciaires à une fiducie vivante?
Les commentaires (7)
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Avertissement légal Le contenu de cet article est pour votre information générale et n'est pas destiné à se substituer à des conseils professionnels en droit ou en finance. De plus, il n'est pas destiné à être utilisé par les utilisateurs pour prendre des décisions d'investissement.
