Comment créer une fiducie pour un enfant?

Créez une liste des ayants droit possibles. Votre fiduciaire est un fiduciaire, ce qui signifie qu'il est légalement obligé d'agir dans le meilleur intérêt des actifs de la fiducie et des instructions que vous avez laissées pour administrer la fiducie, même si le bénéficiaire n'est pas d'accord. La responsabilité d'un fiduciaire peut durer toute la vie de votre enfant.

• Votre fiduciaire doit être disposé et capable de gérer les actifs ainsi que d'administrer les paiements à votre enfant. Selon les conditions de votre fiducie, cela peut être aussi simple que l'émission d'un chèque, ou aussi compliqué que de payer des factures individuelles et les dépenses du ménage.
• Être fiduciaire est une obligation légale et contractuelle. Si un bénéficiaire estime qu'un fiduciaire traite mal les actifs ou ne respecte pas les conditions de la fiducie, il peut poursuivre le fiduciaire. S'il s'avère que le syndic a manqué à son devoir, il peut être tenu de rembourser les biens perdus ou dilapidés.
• Tout adulte peut être nommé fiduciaire. Cependant, vous devez penser à qui vous choisissez. Vous devez trouver un équilibre entre compétence, coût et engagement envers vos objectifs. Vous devez également penser à la succession et à ce qu'il adviendra de votre confiance lorsque votre fiduciaire prendra sa retraite ou décédera.

Évaluez vos choix de fiduciaire. Selon la complexité de vos actifs, votre fiduciaire doit avoir le sens des affaires pour gérer et maximiser le corpus et se conformer aux exigences complexes de tenue de registres et de rapports.

• Si vous envisagez des membres de la famille, assurez-vous qu'ils seront en mesure de gérer le drame familial en cas de désaccord. Qu'un enfant bénéficiaire soit en désaccord avec le fiduciaire ou que d'autres parents croient qu'ils auraient dû en avoir une part, les conflits peuvent avoir des effets négatifs durables sur la famille.

Enquêtez sur un syndic professionnel. Vous avez plusieurs choix. Il existe des sociétés fiduciaires, des banques, des avocats ou des fiduciaires individuels professionnels. En fonction de leur compétence et de leur réputation, chacun de ces choix sera un choix compétent et professionnel qui pourra éviter tout conflit d'intérêts avec la famille du bénéficiaire.

• La principale préoccupation est le coût. Si vous utilisez une banque ou une société fiduciaire pour gérer votre fiducie, attendez-vous à payer un minimum de 1 à 2 pour cent de la valeur de la fiducie par an. D'une part, tout au long de la vie de votre enfant, c'est une somme considérable. Cependant, un gestionnaire de fiducie professionnel peut être plus susceptible de voir les meilleurs retours sur investissement. Un avocat peut facturer un pourcentage ou à l'heure. Avant de choisir un fiduciaire, vous devez vous asseoir avec les agents financiers d'au moins trois fiduciaires professionnels différents et comparer les coûts.
• Les fiducies peuvent durer toute la vie de votre enfant, voire plus si la confiance peut être transmise à ses enfants. Il y a de fortes chances que la confiance survive à votre fiduciaire. Cependant, vous ne pouvez pas nommer un fiduciaire successeur qui pourrait ne pas prendre la relève avant 30 ans. Pour cette raison, envisagez de nommer un gestionnaire de fiducie professionnel en tant que fiduciaire successeur. Cela garantira que si un fiduciaire décède, soudainement ou des décennies plus tard, il y aura une administration transparente de la fiducie.

Désignez les actifs que vous transférerez à la fiducie. Si vous mettez en place une fiducie irrévocable, ces actifs ne seront plus sous votre contrôle et vous n'y aurez plus accès, même en cas d'urgence. Dans un RLT, vous pouvez transférer tous les actifs que vous souhaitez éventuellement confier à votre enfant, y compris les biens immobiliers, les actifs commerciaux, les paiements d'assurance-vie et les comptes financiers. Consultez un fiscaliste pour savoir comment répartir vos actifs afin de bénéficier du maximum d'avantages fiscaux.

Détaillez les termes de la fiducie. Les plans de dispersion de la fiducie commune vont des paiements périodiques aux déboursements forfaitaires pour l'éducation ou l'achat d'une maison. Envisagez de consulter un avocat sur les conditions de la fiducie. Les exigences trop restrictives d'une fiducie peuvent être contestées devant les tribunaux. Par exemple, si vous dites que votre bénéficiaire ne recevra des paiements que si elle n'épouse pas une certaine personne ou n'a pas d'enfant hors mariage, cela pourrait ouvrir votre confiance à une contestation judiciaire qui pourrait coûter très cher les biens.

• Décidez si la confiance ira éventuellement à votre enfant au total. Vous pouvez le configurer de manière à ce que le fiduciaire effectue des paiements pour les frais d'études et de subsistance jusqu'à ce que votre bénéficiaire ait obtenu son diplôme ou atteint un certain âge. À ce moment-là, la fiducie expire et elle reçoit tous les actifs. À l'inverse, un enfant handicapé peut exiger que la confiance dure toute sa vie.

Créez votre document RLT. Étant donné qu'une fiducie vivante révocable est fluide et peut être facilement modifiée, vous pouvez créer vous-même les documents de fiducie. Les formulaires sont disponibles en ligne, dans les magasins de fournitures de bureau, ou éventuellement auprès de votre banque ou de votre courtage. Vous pouvez également consulter un avocat pour créer un document RLT personnalisé. Quoi qu'il en soit, c'est une bonne idée de demander à un avocat de réviser vos attributions de fiducie et de les modifier si nécessaire.

• Abordez la gestion des actifs et les investissements. Vous voulez vous assurer que vous avez le droit de spécifier exactement comment les actifs de la fiducie sont investis. Vous pouvez laisser au fiduciaire le soin d'investir vos actifs pour un revenu maximal ou détailler le niveau de risque et les types de placements que le fiduciaire peut poursuivre.
• Être d'inclure une «clause de révocation et de remplacement du fiduciaire», car les fiducies qui n'ont pas cette clause retirent au bénéficiaire le droit de congédier le fiduciaire s'il n'est pas satisfait de ses services. Vous pouvez également demander au bénéficiaire de sélectionner un nouveau fiduciaire parmi les services légitimes de fiducie bancaire si un fiduciaire est congédié. Vous pouvez contacter votre département d'État des institutions financières pour obtenir une liste des services de fiducie agréés.

Financer la fiducie. La manière dont un actif est transféré à la fiducie dépend du type d'actif. Par exemple, les biens immobiliers doivent être cédés dans la fiducie. Les stocks exigeront que de nouveaux certificats d'actions soient émis au nom de la fiducie. Un avocat ou un professionnel de la finance peut réviser vos missions et s'assurer que la documentation est faite correctement. Ceci est particulièrement important si les actifs de l'entreprise sont transférés dans la fiducie.

• Pour transférer un compte bancaire ou d'investissement dans une fiducie, il vous suffit de remplacer le nom du compte par celui du fiduciaire. Nommez la fiducie spécifique, par exemple «Jane Smith, en tant que fiduciaire du Jones Children's Trust en date du [date]».
• Les biens personnels peuvent être transférés à la fiducie en décrivant les biens dans l'acte de fiducie ou en préparant une cession, qui cède l'intérêt dans les biens personnels décrits à la fiducie et est ensuite attaché à l'acte de fiducie.